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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師,保險公司專票已經(jīng)認(rèn)證,而后退**款了,那進(jìn)項(xiàng)和新的發(fā)票進(jìn)來怎么做分錄?
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問,隨時問隨時答
速問速答您好,原來發(fā)票進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出,原分錄的負(fù)數(shù)分錄,
把借方進(jìn)項(xiàng)改為貸方 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出,
借:管理費(fèi)用-保險費(fèi)(負(fù)) 借:銀行(正) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出(正)
再按新發(fā)票做正數(shù)分錄
借:管理費(fèi)用-保險費(fèi) 進(jìn)項(xiàng)稅 貸:銀行
08/16 22:11
廖君老師
08/17 06:24
您好!我臨時有事走開3小時,留言我會在回來的第一時間回復(fù)您,謝謝您的理解和寬容~
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