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計提工資及社保一筆分錄怎么寫
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1．按考勤或產(chǎn)量統(tǒng)計表計提工資
借：管理費用/制造費用/銷售費用/生產(chǎn)成本-工資
貸：應(yīng)付職工薪酬-工資
2.計提公司部分社保和公積金
借：管理費用-社保費-各項社保，公積金
貸：應(yīng)付職工薪酬——各項社保，公積金（企業(yè)部分）
3.發(fā)放工資時扣社保和個稅
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)付款—各項社保，公積金（個人部分）
???? 應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅
庫存現(xiàn)金／銀行存款
4上交杜保
借：應(yīng)付職工薪酬——各項社保，公積金（企業(yè)部分）
????? 其他應(yīng)付款—社保，公積金（個人部分）
貸：庫存現(xiàn)金/銀行存款
5上交個人所得稅
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅
貸：銀行存款
2024 08/16 15:55
84784982 
2024 08/16 15:56
這樣問吧，計提及發(fā)生一月工資怎么寫，一筆，當(dāng)月銀行發(fā)放，包括個人社保
家權(quán)老師 
2024 08/16 15:59
所有都是前邊的分錄，不管是當(dāng)月還是以后發(fā)生都是。有那筆不懂的呢？
84784982
2024 08/16 15:59
您那都是分開的，我想要做到一筆的分錄
家權(quán)老師
2024 08/16 16:02
分開來做，方便查賬的，你做到一個憑證就是
84784982
2024 08/16 16:03
是的要做一筆
家權(quán)老師
2024 08/16 16:05
就按前邊做分錄，做到一張憑證就是了。方便查賬
84784982
2024 08/16 16:06
前邊分開太亂了，不知道怎么合到一筆
家權(quán)老師
2024 08/16 16:10
不分開，寫在一起更亂，因為，業(yè)務(wù)是分步驟發(fā)生的。分開寫你才知道每個步驟的金額，后邊查賬的人才能看懂。
84784982
2024 08/16 16:30
發(fā)我一版寫在一起的分錄
家權(quán)老師
2024 08/16 16:40
計提和發(fā)放都是分步驟的，沒法寫一起的哈。寫一起了，就分不清了，除非不計提。做賬是根據(jù)業(yè)務(wù)的流程做，不是想怎么做就怎么做哈
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