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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師您好，請(qǐng)問(wèn)，我公司是出口退稅公司，每個(gè)月都有出口退稅30多萬(wàn)，然后借方，其他應(yīng)收款有100萬(wàn)多余額，其次應(yīng)交稅金-出口退稅余額有好幾百萬(wàn)，請(qǐng)問(wèn)如何處理呢？
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你好，其他應(yīng)收款在借方有余額，表示你們單位申報(bào)了出口退稅，但是沒(méi)有退回來(lái)的錢掛著就行。然后出口退稅你可以結(jié)轉(zhuǎn)也可以不結(jié)轉(zhuǎn)。如果結(jié)轉(zhuǎn)的話，結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅。
08/14 12:32
84784968 
08/14 12:56
老師您意思留著是嗎？不需要結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入嗎？
郭老師 
08/14 12:58
這個(gè)不需要轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外收入的，這兩個(gè)科目都不轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外收入。
84784968
08/14 13:36
明白了老師，請(qǐng)問(wèn)老師未分配利潤(rùn)已經(jīng)轉(zhuǎn)到股東卡里了，未分配利潤(rùn)也入賬了為何資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)沒(méi)有減少呢，股東分了200萬(wàn)，為何一分錢沒(méi)減少呢
郭老師
08/14 13:36
借，利潤(rùn)分配應(yīng)付利潤(rùn)。
貸，應(yīng)付利潤(rùn)。
借，應(yīng)付利潤(rùn)。
貸，銀行存款應(yīng)交稅費(fèi)，個(gè)稅。
借，利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)。
貸，利潤(rùn)分配應(yīng)付利潤(rùn)。你看一下你做的是這個(gè)嗎？
84784968
08/14 13:38
是這樣做的呀，為何資產(chǎn)負(fù)債表沒(méi)有減掉
郭老師
08/14 13:40
你去看下未分配利潤(rùn)和本年利潤(rùn)的期末余額
郭老師
08/14 13:40
這兩個(gè)的科目的余額和你未分配利潤(rùn)的期末余額是不是一樣的？
84784968
08/14 13:42
公司是沒(méi)提取過(guò)未分配利潤(rùn)
郭老師
08/14 13:44
你去看一下你的未分配利潤(rùn)期末余額
84784968
08/14 13:48
老師，本年利潤(rùn)是2772031，54，未分配利潤(rùn)2731228，62
84784968
08/14 13:49
然后剛剛分了200萬(wàn)，未分配利潤(rùn)減少了，但資產(chǎn)負(fù)債表為何不減少呢
郭老師
08/14 13:49
那你看下你的資產(chǎn)負(fù)債表是不平，你結(jié)賬了嗎？
郭老師
08/14 13:49
這賬務(wù)處理需要你在結(jié)賬之前做。
84784968
08/14 13:52
當(dāng)然是在結(jié)賬前做的呀，而且資產(chǎn)負(fù)債表是平的
郭老師
08/14 13:53
那就不清楚了，你找軟件售后給你看一下軟件取數(shù)吧。
84784968
08/14 13:53
好的，謝謝老師的支持
郭老師
08/14 13:55
不用客氣，工作愉快。
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