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問題已解決
老師，純外貿(mào)出口企業(yè)，他的進項稅額轉(zhuǎn)到出口退稅，是所有的金額都轉(zhuǎn)過去嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，退多少轉(zhuǎn)多少的
08/13 14:25
84784978 
08/13 14:30
出口退稅率影響退稅嗎
郭老師 
08/13 14:31
對的是的，影響退稅的呀，就是這個稅率確定你需要退稅多少。
84784978
08/13 14:34
那天我們說的出口退稅，就是進項金額
郭老師
08/13 14:35
如果你的進項稅率和退稅率是一樣的，直接按照發(fā)票的進項稅額就可以。如果不一樣的話，哪個少按照哪個來。
84784978
08/13 14:37
退稅率乘以哪個數(shù)？
郭老師
08/13 14:46
進項發(fā)票的不含稅金額。
84784978
08/13 14:53
哦，我上面發(fā)的那個圖片的分錄，是進項稅額直接轉(zhuǎn)到其他應(yīng)收款出口退稅。
郭老師
08/13 14:53
你好，我再跟你說一下的退稅率如果和進項稅率的話是一樣的。按照你發(fā)票上面的稅額來進項發(fā)票的稅額來做就可以的。
84784978
08/13 14:55
哦哦，如果進項稅額小于退稅率呢？那差額的分錄怎么做？
郭老師
08/13 14:57
借其他應(yīng)收款
貸應(yīng)交稅費出口退稅，這個填寫進項稅額的呀，怎么會有差額哪里來的唱歌？
84784978
08/13 14:57
如果進項稅額是100，退稅率比他小，那其他應(yīng)收款是不是小于100？
郭老師
08/13 14:58
對的，是的。然后把進項稅額的這一部分轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本。
84784978
08/13 15:01
好的，明白了，謝謝老師
郭老師
08/13 15:04
不用客氣，工作愉快
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