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找到一張23年的費用票，分錄要怎么寫
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如果去年沒有做的話，小企業(yè)會計準(zhǔn)則未來適用法直接做到今年，借管理費用貸其他應(yīng)付款等。
08/12 14:41
84785008 
08/12 14:47
能直接借管理費用，貸現(xiàn)金嗎？
郭老師 
08/12 14:48
你好，有收據(jù)的，可以的。
84785008
08/12 14:48
如果是企業(yè)會計準(zhǔn)則是不是得用以前年度損益調(diào)整過度一下
郭老師
08/12 14:50
是的，對的，是這么做的。
84785008
08/12 14:51
小企業(yè)直接就當(dāng)做今年的期間費用做進去，企業(yè)就用以前年度損益調(diào)整過度一下，然后減少23年的利潤分配？
郭老師
08/12 14:52
你好，減少2024年的，減少2024年的。
84785008
08/12 14:53
發(fā)票是23年的啊，不調(diào)整23年的？減少24年期初？
郭老師
08/12 14:54
你好，你這樣的話得用利潤分配未分配利潤，然后修改匯算清繳。
郭老師
08/12 14:54
不能做管理費用了。
84785008
08/12 14:55
不太明白，已經(jīng)匯算清繳了
郭老師
08/12 14:56
那你就別調(diào)整了呀，那你為什么要調(diào)整2023年，那你直接在2024年抵扣就是了。
84785008
08/12 14:57
日期不用管嗎？2023年的
郭老師
08/12 14:59
是的，對的。這個不用管的小企業(yè)會計準(zhǔn)則未來適用法，那就是之前的業(yè)務(wù)都可以做到今年的費用里面。
84785008
08/12 15:01
剛才翻了一下章程，適用的是企業(yè)會計準(zhǔn)則，那這樣要怎么做
郭老師
08/12 15:02
借以前年度損益調(diào)整貸銀行存款可以去修改匯算清繳，也可以在明年匯算清繳納稅調(diào)減
84785008
08/12 15:06
所得稅需要考慮嗎？修改匯算清繳是改申報表？
郭老師
08/12 15:08
可以修改的納稅調(diào)減就行
84785008
08/12 15:11
分錄就是借以前年度損益調(diào)整，貸銀行，然后借利潤分配，貸以前年度，再然后調(diào)整匯算清繳報表
郭老師
08/12 15:13
對的是的對的是的對的是的。
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