00:10:00
問題已解決
公司3月有一筆款多付了18000，本來2萬結果公司付了38000，發(fā)票開了38000 現(xiàn)在多付款抵扣4.5.6.7.貨款，4.5.6.7這幾個分錄我需要怎么做賬。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學，你好
有一筆款多付了18000，本來2萬結果公司付了38000，發(fā)票開了38000
那18000要退回嗎？
08/08 15:24
84784995 
08/09 13:48
不用退，抵扣4.5.6.7貨款啊，這幾個月的分錄怎么做，款提前支付了
小菲老師 
08/09 13:49
同學，你好
款提前付
借：預付賬款
貸：銀行存款
之后采購不用付款，來貨物和發(fā)票
借：庫存商品
貸：預付賬款
84784995
08/09 14:08
借庫存商品 這個負數(shù)還是正數(shù)，應付賬款 這個是負數(shù)還是正數(shù)
小菲老師
08/09 14:08
同學，你好
都是正數(shù)
84784995
08/09 14:21
那我之前付款的分錄要不要處理，之前付款分錄，借主營業(yè)務成本 34000 借進項 稅4000，貸應付賬款38000 付款是 借應付賬款 38000 貸 銀行存款 38000 這個是之前分錄 現(xiàn)在抵扣多付付款 是不是 借 庫存商品4000 貸 應付款4000 每一個月都是這樣子抵扣
小菲老師
08/09 14:23
同學，你好
你之前都已經(jīng)做成本了，不對的，你要把多做的成本沖掉，轉(zhuǎn)到預付賬款里面
84784995
08/09 14:35
需要怎么做賬，提供下班分錄
小菲老師
08/09 14:38
借主營業(yè)務成本 34000 借進項 稅4000，貸應付賬款38000 付款是 借應付賬款 38000 貸 銀行存款 38000
在這個基礎上
借：主營業(yè)務成本? ?-20000
借：預付賬款? 20000
之后有存貨進來，再沖預付賬款
借：庫存商品
貸：預付賬款
借：主營業(yè)務成本
貸：庫存商品
84784995
08/09 14:42
這個兩萬是不是我們多付的那個2萬
小菲老師
08/09 14:44
同學，你好
嗯嗯，是的
84784995
08/09 15:13
公司是來料加工也要借庫存商品，貸 預付款， 這里金額是不是寫發(fā)生額，借主營業(yè)務成本貸庫存商品 這個金額是不是記之前多付款金額
小菲老師
08/09 15:14
同學，你好
?公司是來料加工也要借庫存商品，貸 預付款， 這里金額是不是寫發(fā)生額
是
借主營業(yè)務成本貸庫存商品 這個金額是不是記之前多付款金額
是的
閱讀 907
描述你的問題，直接向老師提問
421
意見反饋
