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問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)老師轉(zhuǎn)出未交增值稅怎么做分錄
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同學(xué)，你好
1、結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額：借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）；貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）。
2、結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額：借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）；貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）。
3、結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)繳納增值稅（即進(jìn)、銷差額）：借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）；貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅。
4、實(shí)際交納時(shí)，借：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅；貸：銀行存款。
08/05 10:15
84784953 
08/05 10:26
這個(gè)轉(zhuǎn)出未交增值稅為什么不平，一直掛在賬上
小菲老師 
08/05 10:30
同學(xué)，你好
可能是進(jìn)項(xiàng)比較多
84784953
08/05 10:33
不是的，軟件就一步結(jié)轉(zhuǎn)，所以未交增值稅平了，轉(zhuǎn)出未交增值稅沒(méi)有平怎么沖平呢？
小菲老師
08/05 10:36
同學(xué)，你好
你把科目余額表發(fā)我
84784953
08/05 10:40
余額表上面就掛了這轉(zhuǎn)出未交增值稅的科目
小菲老師
08/05 10:44
同學(xué)，你好
那不對(duì)的，進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)都結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅，然后轉(zhuǎn)出未交增值稅結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅
如果你軟件就一步結(jié)轉(zhuǎn)，那也是平的
所以你應(yīng)該還有一個(gè)科目進(jìn)項(xiàng)或銷項(xiàng)或未交增值稅有余額的
84784953
08/05 10:54
那為什么多的轉(zhuǎn)出未交增值稅科目的金額剛好是未交增值稅這個(gè)金額呢
小菲老師
08/05 10:56
同學(xué)，你好
那你應(yīng)該把轉(zhuǎn)出未交增值稅和未交增值稅對(duì)沖，應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅可以有余額
84784953
08/05 12:01
實(shí)際上是老師您看這張憑證一個(gè)是3月底我自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)月增值稅，然后4月交增值稅，4月就掛了一個(gè)轉(zhuǎn)出未交增值稅的科目2933.27的金額一直到現(xiàn)在就是在那里
84784953
08/05 12:23
我覺(jué)得正常情況這個(gè)轉(zhuǎn)出未交增值稅就應(yīng)該是在借方呆著，當(dāng)月稅已經(jīng)繳納了
小菲老師
08/05 13:02
同學(xué)，你好
你看一下你3月進(jìn)項(xiàng)、銷項(xiàng)的結(jié)轉(zhuǎn)憑證，發(fā)我
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