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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師您好，我公司5月份結(jié)轉(zhuǎn)的成本是按照暫估入庫的商品入賬的，但是實(shí)際收到的發(fā)票商品成本大于暫估入庫的，那么我沖銷暫估的同時(shí)，結(jié)轉(zhuǎn)的成本也可以沖銷，再重新做正確的嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答 好的，謝謝
07/29 17:34
家權(quán)老師 
07/29 17:26
暫估入庫
借；庫存商品
貸：應(yīng)付賬款-估價(jià)-供應(yīng)商 不含稅
正常結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸：庫存商品
發(fā)票到后沖暫估
借：應(yīng)付賬款-估價(jià)-供應(yīng)商
?? 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本（暫估差額）
應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)（一般納稅人）
貸：應(yīng)付賬款—結(jié)算戶-供應(yīng)商? 價(jià)稅合計(jì)
家權(quán)老師
07/29 17:35
不客氣，祝你工作順利！如果感覺滿意的話，麻煩給個(gè)五星好評(píng)哦。
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