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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
月末暫估入庫(kù)某產(chǎn)品，然后銷(xiāo)售此產(chǎn)品，確認(rèn)收入，結(jié)轉(zhuǎn)銷(xiāo)售成本，那么暫估入庫(kù)何時(shí)沖銷(xiāo)，是在商品實(shí)際入庫(kù)時(shí)嗎？
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收到發(fā)票的時(shí)候，在紅沖暫估的按發(fā)票入賬。
2023 10/27 11:28
玲老師 
2023 10/27 11:28
收到商品咱沒(méi)有收到發(fā)票，暫估入庫(kù)是對(duì)的。
84784970 
2023 10/27 11:35
意思是做暫估入庫(kù)肯定是收到商品了，但是收到商品了不就是實(shí)際入庫(kù)了嘛，為啥還是暫估？
玲老師
2023 10/27 11:37
因?yàn)闆](méi)有發(fā)票，所以才是暫估入庫(kù)。
84784970
2023 10/27 11:43
好吧，那如果收到發(fā)票和暫估入庫(kù)金額一樣和不一樣又都是怎么處理的呢
玲老師
2023 10/27 11:45
把暫估的紅沖按發(fā)票入賬，結(jié)轉(zhuǎn)的成本也調(diào)整一下差額。
84784970
2023 10/27 13:19
您好，老師，是不是收到發(fā)票這個(gè)暫估入庫(kù)的分錄都要沖回按發(fā)票入賬，結(jié)轉(zhuǎn)成本的金額要是一樣就不用動(dòng)，不一樣就做個(gè)調(diào)整差額的分錄
玲老師
2023 10/27 13:21
是的，就是這樣處理正確的。
84784970
2023 10/27 13:26
按發(fā)票入賬的時(shí)候還用再寫(xiě)入庫(kù)單嗎？暫估的時(shí)候不是已經(jīng)有入庫(kù)單了
玲老師
2023 10/27 13:27
那就不用再寫(xiě)入庫(kù)單了。
84784970
2023 10/27 13:31
所以正常入庫(kù)必須是發(fā)票和入庫(kù)單同時(shí)有，并且金額一致才可以，只有入庫(kù)單只能叫暫估入庫(kù)
玲老師
2023 10/27 13:33
對(duì)的，就是這個(gè)意思，貨到了發(fā)票沒(méi)到，這個(gè)屬于暫估入庫(kù)。
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