免費問答

好的，謝謝老師

不用客氣，工作愉快

老師，做免征的賬務(wù)處理，為啥有的老師跟我說要先寫:借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出），貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅），再寫:借:庫存商品，貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出），再寫借:主營業(yè)務(wù)成本，貸:庫存商品，，其他老師說進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出不能直接轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本，我現(xiàn)在蒙圈了，

第一個是結(jié)轉(zhuǎn)的。 第二個是把進(jìn)項轉(zhuǎn)出價稅合計到庫存商品里面去。 第三個是結(jié)轉(zhuǎn)成本。如果你這個庫存商品還沒有結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本，必須通過庫存商品來過度。如果已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了成本，可以借主營業(yè)務(wù)成本， 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進(jìn)項轉(zhuǎn)出。

哦，原來是這樣啊，那老師，我感覺這樣轉(zhuǎn)來轉(zhuǎn)去太麻煩了，一開始我就知道走免征，可不可以這樣寫借:庫存商品（價稅合計），貸:銀行存款/預(yù)付賬款？反正后面的進(jìn)項稅也是要轉(zhuǎn)到庫存商品里面的，可以這樣操作嗎？這樣寫跟報稅有影響嗎？老師

可以的，這個時候你需要勾選平臺里面選擇不抵扣勾選這個選項。

好的，老師，那如果我已經(jīng)將庫存商品結(jié)轉(zhuǎn)了，我寫:借:主營業(yè)務(wù)成本，貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出），那中間還要不要寫一筆借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出），貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅）？

他做的這個是結(jié)轉(zhuǎn)，你做不做都可以的。但是他做的這個不對，應(yīng)該是把這個鏡像和鏡像轉(zhuǎn)出，分別結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅里面去。

明白了，老師，太謝謝你了，我現(xiàn)在懂了

不用客氣，工作愉快。