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實(shí)務(wù)
問題已解決
開超了，暫估了一個(gè)庫存商品，后期也不會(huì)再到發(fā)票了，這樣的話怎么辦
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您好，年度匯繳時(shí)納稅調(diào)增就好了
07/26 13:07
84784958 
07/26 13:10
什么分錄
84784958
07/26 13:10
只有這個(gè)方法嗎
84784958
07/26 13:11
票未到 沖暫估 調(diào)增成本是這個(gè)意思嗎
廖君老師 
07/26 13:15
您好，是的，在25年5.31匯繳時(shí)做這個(gè)分錄
借：利潤分配-未分配利潤? ?（負(fù)）? 貸：應(yīng)付賬款（負(fù)）（就是原來暫估分錄把損益變成?利潤分配-未分配利潤? ）
同時(shí)調(diào)整申報(bào)當(dāng)年的年報(bào)和所得稅匯繳申報(bào)表。也就是申報(bào)數(shù)據(jù)用調(diào)整后的。
84784958
07/26 13:17
賬上有庫存20個(gè)，但是實(shí)際算發(fā)票的話只有2個(gè)，這個(gè)應(yīng)該怎么辦，這個(gè)賬在幾年前就是這樣了
廖君老師
07/26 13:20
您好，我們暫估就是為了增加主營業(yè)務(wù)成本，為啥現(xiàn)在還有庫存多了呀，那就是多暫了，直接紅沖
借：庫存商品（負(fù)）? 貸：應(yīng)付賬款（負(fù)）
這個(gè)分錄也不影響利潤，應(yīng)付賬款余額也是對的了吧
84784958
07/26 13:23
我的第二個(gè)問題是另一種情況，就是以前的人記錯(cuò)賬了，這是好幾年前的賬了
84784958
07/26 13:24
現(xiàn)在一直掛著庫存20個(gè)，但是我查了發(fā)票，實(shí)際只剩余2個(gè)，這種直接做無票可以解決嗎
廖君老師
07/26 13:30
您好，就是入賬金額（數(shù)量）大于發(fā)票（實(shí)際金額數(shù)量），那我們應(yīng)付賬款也會(huì)有不平嘛，能查到這個(gè)分錄，他的貸方科目是什么呀
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