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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
補(bǔ)記固定資產(chǎn)賬務(wù)處理
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你好！這個(gè)借固定資產(chǎn)，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額，貸應(yīng)付賬款就行了
07/25 10:07
84784983 
07/25 10:07
不補(bǔ)記累計(jì)折舊嗎？
宋生老師 
07/25 10:11
您好！需要的，你這個(gè)折舊是入什么科目
跨年嗎
84784983
07/25 10:16
跨了3年了
84784983
07/25 10:17
折舊入的是生產(chǎn)成本
宋生老師
07/25 10:20
你好！這樣的話，要計(jì)入以前年度損益調(diào)整。這個(gè)比較麻煩
要去更正匯算清繳，看是是不是需要退稅
84784983
07/25 10:30
那跨年的不補(bǔ)記累計(jì)折舊可以嗎？就從入賬的次月開(kāi)始計(jì)提？
宋生老師
07/25 10:32
你好！嚴(yán)格來(lái)說(shuō)不行?？垂芾韱T了。
84784983
07/25 10:35
那我不是要去更正近三年的所得稅匯算清繳？
宋生老師
07/25 10:37
你好！是的。正規(guī)的做法就是這樣
84784983
07/25 11:13
那請(qǐng)問(wèn)一下補(bǔ)記分錄應(yīng)該怎么寫？
宋生老師
07/25 11:14
你好！借以前年度損益調(diào)整，貸累計(jì)折舊
84784983
07/25 11:27
完整的賬務(wù)是不是這樣的
補(bǔ)記：固定資產(chǎn)
借：固定資產(chǎn)
應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅
貸：應(yīng)付賬款
補(bǔ)記：累計(jì)折舊
借： 以前年度損益
貸：累計(jì)折舊
結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益
借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
貸：以前年度損益
宋生老師
07/25 11:29
你好！對(duì)的，就是這樣
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