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問題已解決
收到各戶的供應商弄錯了貨了，客戶不直接扣了，叫他們的供應商直接轉給我們，這一筆分錄怎么做賬，可不可借銀行存款 10000貸主營業(yè)務收入 這樣子可以嗎，不用計提把，這個是私轉
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這種情況不能直接這樣記賬。
首先，需要明確這筆款項的性質。如果這是客戶原本應該支付給您公司的貨款，由于供應商發(fā)錯貨而由供應商直接轉給您公司，那么這并不是新的主營業(yè)務收入，而是對之前銷售業(yè)務的收款。
正確的賬務處理應該是：
借：銀行存款 10000
貸：應收賬款 10000
如果之前沒有確認應收賬款，則需要先確認應收賬款，再進行收款的處理。
假設之前沒有確認應收賬款：
銷售發(fā)生時：
借：應收賬款 10000
貸：主營業(yè)務收入
應交稅費 - 應交增值稅（銷項稅額）
收到款項時：
借：銀行存款 10000
貸：應收賬款 10000
07/24 14:30
84784995 
07/25 09:04
以前都是直接扣客戶款費，現(xiàn)在客戶不給我們扣，他們直接叫他們的供應商轉給我們款了，沒有發(fā)票，如果內賬需要怎么做賬。還有外賬需要怎么做賬，以后都會生類似情況我需要怎么做賬
樸老師 
07/25 09:06
外賬內賬都是上面的做法
只不過內賬不用貸銷項
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