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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師您好，我公司借款300萬元給某人，到期后未還款，向法院提起訴訟，勝訴后法院回執(zhí)被告人以4套門店作價(jià)400萬元為利息，這個(gè)利息怎么賬務(wù)處理，繳納哪些稅？（本金300萬元因?yàn)槟觊L已做核銷）
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，利息繳納增值稅6%，附加稅12%，企業(yè)所得稅
07/18 11:58
暖暖老師 
07/18 12:02
借銀行存款或者其他
貸其他業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅6%
暖暖老師
07/18 12:04
是的借固定資產(chǎn)400
貸其他應(yīng)收款300
其他業(yè)務(wù)收入97.09
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅2.91
暖暖老師
07/18 12:08
當(dāng)初你們借出去怎么做的分錄？
暖暖老師
07/18 15:20
的借固定資產(chǎn)400
貸壞賬300
其他業(yè)務(wù)收入97.09
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅2.91
暖暖老師
07/18 15:26
也可以的你這個(gè)操作是
暖暖老師
07/18 15:28
那個(gè)100萬還是要繳稅的，是使用費(fèi)
暖暖老師
07/18 15:32
小規(guī)模納稅人，100萬利息，開票稅率是100/1.01*1%
暖暖老師
07/18 15:35
不客氣祝你工作順利加油
84784962 
07/18 12:00
那這個(gè)利息賬務(wù)處理怎么做
84784962
07/18 12:02
那四套門店是否入固定資產(chǎn)
84784962
07/18 12:04
過戶后入固定資產(chǎn)，在出售，這個(gè)賬務(wù)怎么處理
84784962
07/18 12:06
那其他應(yīng)收款怎么平，應(yīng)為只把本金核銷了，沒計(jì)提利息
84784962
07/18 15:17
借：應(yīng)收賬款 300
貸：銀行存款 300
核銷：借：壞賬準(zhǔn)備 300
貸：應(yīng)收賬款 300
84784962
07/18 15:26
老師，我可以把這個(gè)已核銷的帳反核銷回應(yīng)收賬款，然后這個(gè)應(yīng)收賬款對沖其他人的應(yīng)收賬款嗎
84784962
07/18 15:27
那這個(gè)操作是不是就不用交稅了
84784962
07/18 15:31
老師，我是小規(guī)模納稅人，100萬利息，開票稅率是多少
84784962
07/18 15:33
好的 謝謝老師
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