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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，請(qǐng)問(wèn)為什么暫估里面是預(yù)付賬款，紅沖是應(yīng)交稅費(fèi)？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
廖君老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好，下面分錄不是沖回，是按發(fā)票做的分錄，還有一個(gè)沖回分錄跟第一個(gè)是一樣的，只是金額改為負(fù)
07/12 09:42
84785002 
07/12 09:53
老師好，可是暫估里的為什么是預(yù)付賬款，但他對(duì)應(yīng)的數(shù)字是稅費(fèi)，
廖君老師 
07/12 09:59
您好，因?yàn)闀汗啦还蓝惤鸬?，您圖中少了一個(gè)負(fù)數(shù)分錄的
84785002
07/12 10:10
最后主營(yíng)業(yè)務(wù)成本和庫(kù)存商品結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)，暫估入庫(kù)的庫(kù)存商品算在里面嗎？還有這個(gè)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本數(shù)和庫(kù)存商品一致，還是成本=本年利潤(rùn)-稅金及附加-銷售費(fèi)-財(cái)務(wù)費(fèi)-管理費(fèi)
廖君老師
07/12 10:13
您好，會(huì)的，我們結(jié)轉(zhuǎn)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本就是暫估的庫(kù)存商品
2.主營(yíng)業(yè)務(wù)成本數(shù)和庫(kù)存商品? 的銷售出去產(chǎn)的部分對(duì)應(yīng)
3.成本=本年利潤(rùn)-稅金及附加-銷售費(fèi)-財(cái)務(wù)費(fèi)-管理費(fèi)，?這個(gè)關(guān)系式也是成立的
84785002
07/12 10:22
老師，這里有主營(yíng)業(yè)務(wù)成本需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？6是銷售了但沒(méi)有收到錢，7是暫估，如果需要結(jié)轉(zhuǎn)，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸庫(kù)存商品？后面的數(shù)值具體填什么
廖君老師
07/12 10:25
您好，6是銷售了確認(rèn)收入就要結(jié)轉(zhuǎn)成本，跟款和發(fā)票都沒(méi)有必然關(guān)系的，6月就要暫估入庫(kù)并結(jié)轉(zhuǎn)成本，發(fā)票來(lái)了再?zèng)_回暫估，再按發(fā)票金額做分錄
84785002
07/12 10:32
那這個(gè)月主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的數(shù)值是：28033.56+5533.43，對(duì)嗎
廖君老師
07/12 10:34
您好，我們買來(lái)就賣沒(méi)有庫(kù)存的話是這個(gè)計(jì)算
84785002
07/12 10:43
之前沒(méi)有庫(kù)存，這是四月新成立的
廖君老師
07/12 10:47
哦哦，那這個(gè)計(jì)算對(duì)的哦
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