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問(wèn)題已解決
個(gè)人社保和個(gè)稅為啥算入公司的管理費(fèi)用呢？
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同學(xué)，你好，做錯(cuò)賬了，個(gè)稅和個(gè)人社保是往來(lái)科目
07/10 15:26
84784977 
07/10 15:28
怎么做憑證？
84784977
07/10 15:29
計(jì)提時(shí)候都包含了個(gè)稅和個(gè)人社保部分，結(jié)轉(zhuǎn)損益的時(shí)候這部分算損益了
桂龍老師 
07/10 15:31
結(jié)轉(zhuǎn)損益這些不一定是個(gè)人部分啊
你要看計(jì)提的那張憑證
84784977
07/10 15:34
這是計(jì)提的，這樣操作對(duì)嗎？包含了個(gè)人社保和個(gè)稅了，結(jié)轉(zhuǎn)損益是不是結(jié)轉(zhuǎn)多了，把個(gè)人部分算進(jìn)去了
桂龍老師
07/10 15:35
同學(xué)你好，個(gè)人部分260沒(méi)有進(jìn)損益科目啊，不影響利潤(rùn)的。
人家這個(gè)憑證做的對(duì)
84784977
07/10 15:40
這個(gè)憑證第一行管理費(fèi)用工資里不是包含個(gè)人260嗎？然后結(jié)轉(zhuǎn)損益也是有這個(gè)管理費(fèi)用工資的呀，不是結(jié)轉(zhuǎn)到損益里了嗎
桂龍老師
07/10 15:43
本身，個(gè)稅就是包含在應(yīng)發(fā)工資的啊，還有個(gè)人社保，也是包含在里面的。
發(fā)放的時(shí)候要扣下來(lái)
比如你的應(yīng)發(fā)工資是100，這里面包含了個(gè)稅5塊，個(gè)人社保10塊，剩下的85塊，是發(fā)給你個(gè)人支配的
84784977
07/10 15:49
那也就是說(shuō)個(gè)人的社保部分和個(gè)稅要算到公司的管理費(fèi)用里了，還是結(jié)轉(zhuǎn)公司的損益
桂龍老師
07/10 15:50
要這么說(shuō)，稅前工資中的個(gè)稅和個(gè)人社保，是管理費(fèi)用的組成部分
84784977
07/10 15:54
實(shí)際公司確實(shí)沒(méi)有承擔(dān)個(gè)人部分的社保和個(gè)稅，但按照這個(gè)分錄，個(gè)人部分算到公司的損失里去了 是不是就不準(zhǔn)確了么
桂龍老師
07/10 15:57
我都跟你講了，個(gè)人的社保和個(gè)稅，這些是稅前工資，稅前工資是應(yīng)發(fā)工資，這就是公司的費(fèi)用
代交社保代扣個(gè)稅，這些沒(méi)有進(jìn)到公司的費(fèi)用里面去
84784977
07/11 10:20
我能理解你的意思，我的意思是個(gè)人的部分是要扣下來(lái)的，也就是說(shuō)公司并沒(méi)有承擔(dān)這部分費(fèi)用，但是每個(gè)月結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候個(gè)人的部分是結(jié)轉(zhuǎn)到損益里的損不是嗎？那我算公司利潤(rùn)的時(shí)候難道不應(yīng)該把這個(gè)個(gè)人部分剔除出來(lái)嗎？
桂龍老師
07/11 10:31
你還是有點(diǎn)混啊。
稅前工資中的個(gè)人部分，進(jìn)了損益沒(méi)有錯(cuò)，這是公司應(yīng)該承擔(dān)的應(yīng)發(fā)工資。
代扣的個(gè)人部分，這個(gè)是往來(lái)，是幫從稅前工資扣出來(lái)，幫個(gè)人代交的。
計(jì)算損益，你怎么能把個(gè)人部分剔除出來(lái)呢？？？
84784977
07/11 10:34
踢出來(lái)是因?yàn)? 公司并沒(méi)有交這個(gè)人部分呀、為什么算公司損益
桂龍老師
07/11 10:36
那我問(wèn)你，你的稅前工資是1萬(wàn)，這1萬(wàn)里面，你是不是要自己承擔(dān)個(gè)稅，自己承擔(dān)社保個(gè)人部分
這些個(gè)人部分是不是都包含在這1萬(wàn)里面？？？
84784977
07/11 10:41
是，實(shí)際到手8000，公司只付出了8000，結(jié)轉(zhuǎn)損益我也是只結(jié)轉(zhuǎn)8000就好了呀，那個(gè)2000個(gè)人給公司了 并沒(méi)有承擔(dān)不是嗎？還是不明白 為什么2000也算到公司的損失里
桂龍老師
07/11 10:44
照你這么說(shuō)，你的工資是一萬(wàn)，你每個(gè)月家里面的生活費(fèi)是5000，那公司的費(fèi)用只是5000塊錢(qián)嗎？
84784977
07/11 10:46
不是啊 上面的例子不合適， 公司該承擔(dān)多少就是多少 不是嗎？如果我一個(gè)月8000，那公司該給我8000，如果只給了5000，那3000不是掛在往來(lái)科目里嗎
桂龍老師
07/11 10:48
那照你這么說(shuō)，你的工資是一萬(wàn)，公司發(fā)一萬(wàn)給你，個(gè)稅你自己去稅局去交，社保你自己去稅局去交可以嗎？
你把個(gè)稅交完了，社保交完了，是不是你到手也沒(méi)有一萬(wàn)塊錢(qián)呢？
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