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問題已解決
我們是個體工商戶，之前是定期定額，4月1日改查賬征收，會計做賬申報財務(wù)報表1-6月份都按查賬的做賬（實際發(fā)生業(yè)務(wù)），但是報個人經(jīng)營所得稅時的收入和成本怎么填數(shù)？是按財務(wù)報表填，還是按增值稅報表填（第一季度核定收入+第二季度查賬收入）
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是按增值稅報表填（第一季度核定收入+第二季度查賬收入）這個比較好些
07/09 17:45
84784995 
07/09 17:54
那成本怎么填寫啊？
暖暖老師 
07/09 17:58
成本根據(jù)實際的就可以了
84784995
07/09 18:05
也就是說個稅收入累計數(shù)和增值稅申報累計數(shù)一致的，那如果收入按核定加查賬，而成本按全部查賬這么來填的話，就和財務(wù)報表利潤數(shù)據(jù)對不上了 ，這樣沒關(guān)系嗎
暖暖老師
07/09 18:05
要不然收入怕對不上呀
84784995
07/09 18:11
那財務(wù)報表還是按全年查賬來申報唄 財務(wù)報表和增值稅個稅不一致就只能這樣了？
暖暖老師
07/09 18:25
要么你就按你查賬的申報想全部一致
84784995
07/09 18:29
那如果個稅的收入成本都按財務(wù)報表來填寫，財務(wù)報表和個稅是一致了，但是又和增值稅不一樣了啊 增值稅已經(jīng)是核定加查賬了，自動累計全年數(shù)據(jù)啊
暖暖老師
07/09 18:34
你這里只能靠一個，不可能倆都一致
84784995
07/09 18:36
那老師，您覺得哪個和哪個一致更好呢 我都快愁死啦
暖暖老師
07/09 18:47
我覺得收入，這個審核的最多
84784995
07/09 18:49
個稅收入和增值稅保持一致是嗎
暖暖老師
07/09 18:50
是的，我認為這樣比較好一些
84784995
07/09 18:52
好的，謝謝老師
暖暖老師
07/09 19:03
不客氣祝你工作順利
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