問題已解決
老師,麻煩問一下處置固定資產(chǎn)確認(rèn)的銷項(xiàng)稅怎么在申報(bào)表附表一填列?實(shí)際收到的廢料收入小于殘值,從固定資產(chǎn)清理科目結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外支出了,賬上未確認(rèn)收入,只確認(rèn)了銷項(xiàng)稅。
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速問速答廖君老師
金牌答疑老師
職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好,是在附表1,這個(gè)是對(duì)的,所得稅沒有收入,增值稅有收入
對(duì)外轉(zhuǎn)讓,確認(rèn)銷項(xiàng)稅額:
借:銀行存款/其他應(yīng)收賬款
貸:固定資產(chǎn)清理
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)
07/08 14:35
84784966
07/08 15:15
附表一填了銷項(xiàng)稅是否要同步填收入
84784966
07/08 15:17
賬上沒有確認(rèn)收入,利潤(rùn)表不產(chǎn)生收入,增值稅附表填在了不開票收入后和利潤(rùn)表不一致可以的是嗎?還是說附表一可以只填稅額不填收入
廖君老師
07/08 15:19
您好,附一表要填收入的,利潤(rùn)里沒有收入,但有資產(chǎn)處置損益的,總的利潤(rùn)是不影響的
84784966
07/08 15:21
好的,謝謝老師
廖君老師
07/08 15:29
?親愛的朋友,您太客氣了, 祝您工作順利,生活順意~? ?
?? ? ?希望能幫助到您, 感謝善良好心的您給我一個(gè)五星好評(píng)~
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