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實(shí)務(wù)
問題已解決
補(bǔ)交以前年度的房產(chǎn)稅，這個(gè)就怎么入賬
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計(jì)入利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
07/07 16:17
84784993 
07/07 16:19
為什么要計(jì)入未分利潤(rùn)
家權(quán)老師 
07/07 16:20
因?yàn)榭缒炅瞬荒苤苯佑?jì)入稅金及附加，只能直接計(jì)入利潤(rùn)
84784993
07/07 16:22
補(bǔ)交的是21-24.3月的費(fèi)用。補(bǔ)交時(shí)在24.4月底，
要把24年第一季度的費(fèi)用與以前年度的分開嗎
家權(quán)老師
07/07 16:23
把24年第一季度的費(fèi)用計(jì)入24年的費(fèi)用需要與以前年度的分開
84784993
07/07 16:23
那這個(gè)分錄應(yīng)該怎么寫
家權(quán)老師
07/07 16:25
借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 往年的費(fèi)用
? ? ? 成本費(fèi)用科目? 今年的費(fèi)用
貸：銀行存款等
84784993
07/07 16:28
以前年度的費(fèi)用 借利潤(rùn) 分配-未分配利潤(rùn)往年的費(fèi)用、
貸銀行存款
24年的第一季度費(fèi)用是
補(bǔ)提第一報(bào)度費(fèi)用：
借稅金及附加
貸應(yīng)交稅費(fèi)-房產(chǎn)稅
交納時(shí)
借應(yīng)交稅費(fèi)-房產(chǎn)稅
貸銀存
是這樣嗎
家權(quán)老師
07/07 16:28
是的，就是那樣處理就行
84784993
07/07 16:29
這樣嚴(yán)謹(jǐn)嗎
84784993
07/07 16:35
公司本來就 虧的
家權(quán)老師
07/07 16:35
借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 往年的費(fèi)用
? ? ? 稅金及附加-房產(chǎn)稅? 今年的費(fèi)用
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-房產(chǎn)稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)-房產(chǎn)稅
借：銀行存款
84784993
07/07 16:37
如果按以前年度損益入賬，有什么風(fēng)險(xiǎn)嗎
家權(quán)老師
07/07 16:38
那個(gè)是正常的操作，
計(jì)提
借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 往年的費(fèi)用
? ? ? 稅金及附加-房產(chǎn)稅? 今年的費(fèi)用
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-房產(chǎn)稅
支付
借：應(yīng)交稅費(fèi)-房產(chǎn)稅
貸：銀行存款
84784993
07/07 16:47
老師幫我看一下，這是之前會(huì)計(jì)做的，我現(xiàn)在應(yīng)該怎么調(diào)
84784993
07/07 16:48
這共是5張截圖
家權(quán)老師
07/07 16:50
就是前邊做賬的思路哈，今年的部分計(jì)提計(jì)入稅金及附加-房產(chǎn)稅? ，往年的部分計(jì)入利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)，只是他通過以前年度損益調(diào)整，沒毛病呀
84784993
07/07 17:04
那我現(xiàn)在這個(gè)利潤(rùn)表中的稅金及附加應(yīng)該怎么取數(shù)
家權(quán)老師
07/07 17:06
就是你的做賬的稅金及附加本年累計(jì)和本季度合計(jì)
84784993
07/07 17:07
那個(gè)報(bào)送的表的數(shù)據(jù)是不是要重置一下，重新按實(shí)際填 寫
家權(quán)老師
07/07 17:09
今年的利潤(rùn)表取的是本年的數(shù)據(jù)，往年的房產(chǎn)稅要扣除只能更正上年的年度報(bào)表，然后再更正匯算清繳
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