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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師好，這個(gè)季度收心里情感培訓(xùn)年費(fèi)80萬元，應(yīng)該怎樣做分錄？怎樣交稅呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
您好
請問年費(fèi)是什么期間的 什么時(shí)候開始 什么時(shí)候結(jié)束
是一般納稅人還是小規(guī)模納稅人
07/07 10:53
84784952 
07/07 11:10
2024.4月份開始到2025.3月結(jié)束，是小規(guī)模納稅人
bamboo老師 
07/07 11:15
4月份開始有沒有確認(rèn)收入
84784952
07/07 11:19
小規(guī)模納稅人一個(gè)季度做一次6.30入賬
bamboo老師
07/07 11:49
那您可以6月份
收到款項(xiàng)
借 銀行存款
貸 預(yù)收賬款
確認(rèn)三個(gè)月收入
借 預(yù)收帳款
貸 主營業(yè)務(wù)收入
貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額
84784952
07/07 12:18
老師，收到的80萬元，有發(fā)票有收據(jù)，本季度確認(rèn)收入20萬元，這樣就不用交增值稅是吧，老師如果開普票40萬，收據(jù)40萬本季度確認(rèn)收入仍然是20萬不用交稅是吧
bamboo老師
07/07 12:26
收到的80萬元，有發(fā)票有收據(jù)，本季度確認(rèn)收入20萬元，這樣就不用交增值稅 是的
如果開普票40萬，收據(jù)40萬本季度確認(rèn)收入是發(fā)票的40萬 超過季度銷售額30萬了 要繳納增值稅
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