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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
小規(guī)模納稅人申報(bào)表未達(dá)起征點(diǎn)的銷售額不包括專票開(kāi)的金額吧?二季度專票不含稅額13500.普票不含稅額4655.45元,廣告服務(wù)業(yè)如何填申報(bào)表呢?
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速問(wèn)速答你好,30萬(wàn)這個(gè)額度是算專票的,但是即使沒(méi)超30萬(wàn),專票也是要交稅的。填1-2欄(專票不含稅金額) 有9-10欄(普票不含稅金額)然后填減免稅附表
07/05 15:36
84784961
07/05 15:40
照欄次填后,免稅額怎么自動(dòng)計(jì)出139.66元呢
王曉曉老師
07/05 15:42
這個(gè)是說(shuō)免了普票的金額4655.45*3%=139.6635
84784961
07/05 15:45
還要填減免稅申報(bào)明細(xì)表嗎,選擇減稅性質(zhì)代碼嗎
王曉曉老師
07/05 15:47
是的,要填,填專票金額*2%的金額
84784961
07/05 15:53
廣告服務(wù)業(yè)應(yīng)填主表服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)這一列吧,不是填貨物及勞務(wù)列吧?系統(tǒng)將我的數(shù)默認(rèn)在貨物勞務(wù)列的,我需要改成填第二列嗎?
王曉曉老師
07/05 15:53
是的,是第二列的了呢
84784961
07/05 15:55
專票是按3%開(kāi)的,減免稅只要填普票金額免稅額吧?
王曉曉老師
07/05 15:56
哦,那減免稅表不用填了
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