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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師你好！產(chǎn)生了留底稅額怎么做分錄，留底稅額做了進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出怎么做分錄
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好！這個(gè)其實(shí)不用單獨(dú)做分錄，在申報(bào)上有留底就行
這個(gè)留底稅額是因?yàn)槭裁丛蛞D(zhuǎn)出
07/05 09:23
84784999 
07/05 09:24
抵減上期欠稅
84784999
07/05 09:27
老師這兩筆分錄我不會(huì)做
宋生老師 
07/05 09:28
你好！這個(gè)不是轉(zhuǎn)出。是這樣的。抵減不需要單獨(dú)做分錄
只需要在報(bào)表上體現(xiàn)抵減了，然后再看要不要繳稅
如果要交，做這個(gè)分錄，
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅
如果不要交，不用另外做分錄
84784999
07/05 09:30
那是不是5月份產(chǎn)生留底時(shí)不做分錄不用交稅全額抵減等6月份進(jìn)項(xiàng)稅的轉(zhuǎn)出時(shí)也不用管嗎
84784999
07/05 09:31
老師你看就是這張報(bào)表
宋生老師
07/05 09:34
你好！你這個(gè)6月就不叫轉(zhuǎn)出，而是留底的金額抵減
84784999
07/05 09:35
那時(shí)要吧以前的欠稅做收入嗎？
宋生老師
07/05 09:37
你好！欠稅不用做收入。
你
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