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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
#提問(wèn)#老師請(qǐng)問(wèn)一般納稅人，當(dāng)月沒(méi)有銷項(xiàng)，但有進(jìn)項(xiàng)，也可以先做勾選是嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
廖君老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好，不建議勾選 ，在增值稅主表里留抵太多，稅務(wù)局會(huì)讓我們退稅，退稅就查賬
07/04 10:38
84784958 
07/04 10:38
那么可以先入賬嗎？
廖君老師 
07/04 10:44
您好，先入賬可以的呀，
84784958
07/04 10:54
那分錄該怎樣錄，比如房租的，稅額是114.87，金額是1914.49，合計(jì)是2029.36
那么是借：管理費(fèi)用-房租1914.49
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 114.87
貸:其他應(yīng)付款 2029.36
是這樣嗎老師
廖君老師
07/04 10:56
您好，是的，是這樣入賬哦，我們現(xiàn)在不勾選，把進(jìn)項(xiàng)入另一個(gè)科目，方便申報(bào)時(shí)賬表一致
先做到 借：應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額，需要勾選的月份? 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）? 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額??
84784958
07/04 11:00
老師，科目 里有一個(gè)是待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，還有一個(gè)是待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額。現(xiàn)在是不勾選 ，應(yīng)該選待認(rèn)證嗎？不選待抵扣是吧
廖君老師
07/04 11:01
您好，都可以的的，其實(shí)這2個(gè)科目不是核算我們這業(yè)務(wù)的，我們只是過(guò)渡用一下，您選哪個(gè)都可以
84784958
07/04 11:02
好的，明白，謝謝老師
廖君老師
07/04 11:07
?親愛(ài)的朋友，您太客氣了， 祝您工作順利，生活順意~? ?
?? ?希望能幫助到您， 感謝善良好心的您給我一個(gè)五星好評(píng)~
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