00:10:00
問題已解決
應交繳納的增值稅在財報中在哪填列
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好， 是在“應交稅費”科目下的“應交增值稅”、“未交增值稅
07/03 10:43
84785042 
07/03 10:45
但他這沒有
84785042
07/03 10:46
只有應交稅費
84785042
07/03 10:46
我們是小規(guī)模納稅人
劉艷紅老師 
07/03 10:48
在應交稅費-應交增值稅這里，小規(guī)模沒有三級科目
84785042
07/03 10:49
需要寫負號嗎
84785042
07/03 10:49
憑著上是在借方呀
84785042
07/03 10:50
已經繳納了
劉艷紅老師
07/03 10:50
繳納了，就沒有了呀，資產負債表上就是0
84785042
07/03 10:52
那附加稅也繳納了也是0嗎
劉艷紅老師
07/03 10:52
是的，交了就是沒有余額了
84785042
07/03 10:54
那在利潤表稅金及附加那還需要填嗎。計提的
劉艷紅老師
07/03 10:56
要的，這個你計提了就要寫上的
84785042
07/03 10:57
比如借：稅金及附加
貸應交增值稅
84785042
07/03 10:58
還需要在應交稅費那填嗎
劉艷紅老師
07/03 10:59
是的，沒有交的，這個地方也要填的
84785042
07/03 11:00
就是這樣的這個月計提這個月繳納的。
劉艷紅老師
07/03 11:02
你們是當月計提，當月交的嗎
劉艷紅老師
07/03 11:02
一般是當月計提，下月再申報交呀
84785042
07/03 11:05
上個月的忘計提了
劉艷紅老師
07/03 11:09
那資產負債表上又計提又交，也沒有了
84785042
07/03 11:48
那我這增值稅在報表上完全不反映嗎
主要是現(xiàn)在賬不平
劉艷紅老師
07/03 11:51
因為你當月計提又交了，就沒有了
84785042
07/03 16:08
不是 雖然交了但肯定需要在報表顯示 不讓我們線少了。而且我們是小規(guī)模納稅人。所以應該在哪表示
劉艷紅老師
07/03 16:32
你計提了是在貸方，交了是在借方，應交稅費是沒有余額了，銀行存款減少
閱讀 97
描述你的問題，直接向老師提問
451
意見反饋
