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二季度,無票收入是206020.21,開票收入是51977.25,差額怎么做賬?按照哪個金額報稅
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速問速答您好,報稅是按開票收入+未開票收入兩者之和申報的
07/02 20:47
84785034
07/02 20:48
無票沖開票,金額不可能完全相等,這個差額怎么做分錄
84785034
07/02 20:54
為什么要無票沖開票,邏輯是什么可以解釋下嗎
小愛老師
07/02 20:55
當期先報未開票,后期開了發(fā)票沖減未開票。金稅系統(tǒng)開過票的不可能在申報時讓您沖減的,只能沖減未開票收入
84785034
07/02 20:56
開票的沖未開票,那不是有個差額還沒有開始嗎?怎么做賬
小愛老師
07/02 20:59
你沖減的最大額度就是未開票累計數(shù),沖減完就按正常的確認,比如你先申報了未開票206020.21,后期開了不含稅300000,
先沖減:
借:銀行存款或應收賬款-232802.84
貸:主營業(yè)務收入-206020.21
貸:應交稅費—應交增值稅(銷項稅額)-26782.63
再確認:
借:銀行存款或應收賬款339000
貸:主營業(yè)務收入300000
貸:應交稅費—應交增值稅(銷項稅額)39000
小愛老師
07/02 21:01
最終結(jié)果是:等你全部開完票時,你納稅申報表的未開票也就沖減成0了。
84785034
07/03 08:46
這是4.5.6月的開票和未來票收入,怎么報稅怎么做賬?
小愛老師
07/03 09:08
你的收入含不含稅,你的稅率多少?8650開的是4和5月的無票收入嗎?
小愛老師
07/03 09:13
你是一般納稅人還是小規(guī)模
小愛老師
07/03 09:51
我認為你是小規(guī)模,1%稅率哦。
4月:賬務:
有票:
借:銀行存款或應收賬款43327.75
貸:主營業(yè)務收入42898.76
貸:應交稅費—應交增值稅428.99
無票:
借:銀行存款或應收賬款38185.12
貸:主營業(yè)務收入37807.05
貸:應交稅費—應交增值稅378.07
申報:(一)應征增值稅不含稅銷售額:本期數(shù):欄次1應稅貨物及勞務:42898.76+37807.05=80705.81;欄次3稅控器具開具的普通發(fā)票不含稅銷售額:42898.76
5月:
4月:賬務:
無票:
借:銀行存款或應收賬款123864.99
貸:主營業(yè)務收入122638.6
貸:應交稅費—應交增值稅1226.39
申報:(一)應征增值稅不含稅銷售額:本期數(shù):欄次1應稅貨物及勞務:122638.60;欄次3稅控器具開具的普通發(fā)票不含稅銷售額:0
6月:賬務:(認為8650是以前未開票在本期開票了)
有票:
借:銀行存款或應收賬款8650
貸:主營業(yè)務收入8564.36
貸:應交稅費—應交增值稅85.64
無票:
借:銀行存款或應收賬款80916.57
貸:主營業(yè)務收入80115.42
貸:應交稅費—應交增值稅801.15
借:銀行存款或應收賬款-8650
貸:主營業(yè)務收入-8564.36
貸:應交稅費—應交增值稅-85.64
申報:(一)應征增值稅不含稅銷售額:本期數(shù):欄次1應稅貨物及勞務:80115.42-8564.36=71551.06;欄次3稅控器具開具的普通發(fā)票不含稅銷售額:8564.36
84785034
07/03 11:04
6月:賬務:(認為8650是以前未開票在本期開票了)
有票:
借:銀行存款或應收賬款8650
貸:主營業(yè)務收入8564.36
貸:應交稅費—應交增值稅85.64
無票:
借:銀行存款或應收賬款80916.57
貸:主營業(yè)務收入80115.42
貸:應交稅費—應交增值稅801.15
借:銀行存款或應收賬款-8650
貸:主營業(yè)務收入-8564.36
貸:應交稅費—應交增值稅-85.64
6月這個分錄,有應付賬款也有銀行存款怎么沖???
84785034
07/03 11:04
有應付也有銀行,是要做成了一樣的嗎
小愛老師
07/03 11:08
實際收到銀行的錢計入銀行存款,少收的計入應收賬款,多收的計入應付賬款
84785034
07/03 11:10
沖的那個分錄怎么寫?
小愛老師
07/03 11:14
借:銀行存款或應收賬款-8650
貸:主營業(yè)務收入-8564.36
貸:應交稅費—應交增值稅-85.64
84785034
07/03 11:17
問的就是到底用應收還是銀行,上面發(fā)你的分錄
小愛老師
07/03 11:22
你收到款就是銀行,未收到就是應收。我不知道你的情況因此就銀行或應收
84785034
07/03 11:23
能電話溝通嗎?一天了,沒明白我的意思,有疑惑的點
小愛老師
07/03 11:27
你好,我不知道能不能發(fā)過去,這樣的:一八久一久一久七九八六
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