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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師好，貨轉(zhuǎn)費(fèi)轉(zhuǎn)的是300元，實(shí)際收到發(fā)票只有298.75，差額部分怎么做賬
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借銀行存款298.75
營業(yè)外支出
貸應(yīng)收賬款300。
06/26 14:53
84785019 
06/26 14:53
我這邊是付款方
84785019
06/26 14:54
差額部分什么都沒有
84785019
06/26 14:54
說是差額在那邊的賬上，下次就用了
郭老師 
06/26 14:55
借管理費(fèi)用等
貸，銀行存款300，
沒有發(fā)票的正常做賬，但是抵扣不了所得稅。
84785019
06/26 15:03
有發(fā)票部分
借：管理費(fèi)用298.75
應(yīng)收款1.75
貸，銀行存款300。
等下個(gè)月把1.75用了，發(fā)票開回來了，我再計(jì)入費(fèi)用，把這個(gè)應(yīng)收款沖掉，可以拿
郭老師
06/26 15:03
可以的，可以這么做的。
84785019
06/26 15:03
可以嗎？字打錯(cuò)了
郭老師
06/26 15:03
可以的，可以這么做的。
84785019
06/26 15:05
單位內(nèi)部的付款申請(qǐng)單上是300，后面附件是發(fā)票298.75，這1.75沒有任何東西可以嗎
郭老師
06/26 15:06
可以的，可以這么做的。
84785019
06/26 15:07
那這付300，只有298.75的發(fā)票支撐，剩下的沒什么東西，合規(guī)不
郭老師
06/26 15:07
你好，可以的，你只要有實(shí)際業(yè)務(wù)就行，又不是虛增。
84785019
06/26 15:09
是實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)
84785019
06/26 15:10
只是預(yù)估1000噸，實(shí)際只有995.83噸，所以產(chǎn)生了差額
郭老師
06/26 15:11
你好，實(shí)際你業(yè)務(wù)就是300，只不過是剩余的那一部分沒有發(fā)票
84785019
06/26 15:14
不是沒有發(fā)票，是沒有用。當(dāng)時(shí)預(yù)估1000噸，每噸0.3元，然后付了300元，但最后實(shí)際收到發(fā)票是298.75，剩下的1.75是在倉儲(chǔ)公司的賬上
郭老師
06/26 15:15
你說的這個(gè)沒有用是什么意思？
84785019
06/26 15:18
就是當(dāng)前實(shí)際發(fā)生業(yè)務(wù)的噸數(shù)是995.8，不是最開始預(yù)估的1000噸，最開始收了我單位300元，但發(fā)票金額是298.75
郭老師
06/26 15:21
有徐崢嗎？你也沒虛增，你做的管理費(fèi)用是298.75，你虛增了哪一個(gè)的？
84785019
06/26 15:22
沒有虛增，就是差額部分沒有原始憑證，只要內(nèi)部的費(fèi)用報(bào)銷單，不知道怎么做賬
郭老師
06/26 15:24
用銀行回單來做呀，不是對(duì)方給你下一個(gè)月開發(fā)票嗎？下一個(gè)月開了發(fā)票，你再做管理費(fèi)用。ll
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