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問題已解決
老師，有這樣一個事情：客戶去工廠裝我們公司的產(chǎn)品，他讓我們幫他找物流車輛，運費例如是100元，我們跟客戶說運費是120元，所以客戶就轉(zhuǎn)回運費120元給我們；那我做內(nèi)賬的時候具體應該怎么分錄呢？我們支付運費的時候是借：運費100貸銀行100嗎？那收到客戶轉(zhuǎn)回來運費120元的時候怎么分錄呢？我不知道是直接紅沖還是把差額作為收入好
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
借銀行存款貸，主營業(yè)務收入120、
借主營業(yè)務成本100貸銀行存款。
06/20 10:37
郭老師 
06/20 10:37
然后你的毛利潤是20的
84785021 
06/20 10:39
老師這個不能作為主營業(yè)務收入，我們是銷售其他產(chǎn)品，只不過是客戶要求我們幫他找貨車運輸這個產(chǎn)品而已
郭老師
06/20 10:40
那就做其他業(yè)務收入和其他業(yè)務成本。
84785021
06/20 10:43
能不能這樣操作呢？平時我們公司拉產(chǎn)品回倉庫的時候都會產(chǎn)生物流費用，這個費用我們通常作為：銷售費用-運費支出來分錄；如果是我跟你說的上面那種情況的話，能不能這樣處理：
借：銷售費用-運費100
貸：銀行存款-100；
當我收到客戶轉(zhuǎn)回給我的運費時分錄：
借：銷售費用-運費：-120
貸：銀行存款120
這樣處理可以嗎？
郭老師
06/20 10:45
你好，可以的，但是他真實反映不出你單位的收入
84785021
06/20 10:53
那如果這樣的話能不能這樣呢：
摘要：XX客戶到廠提貨運費120客戶出資，公司實際支出運費100元，差額運費20元作為公司收入
借：銀行存款120
貸：應收賬款120（客戶轉(zhuǎn)賬過來的時候先入賬在客戶應收賬款上）
借：應收賬款120
貸：銀行存款100
貸：其他業(yè)務收入20
請問這樣可以嗎？但是就沒有對應的其他業(yè)務成本了？因為這個業(yè)務的發(fā)生我們并沒有產(chǎn)生任何費用，就只是賺了一個差額而已
郭老師
06/20 10:55
可以的，可以這么做的。
84785021
06/20 11:14
好的，謝謝老師，那我就按照上面說的那個來分錄憑證了，20元作為其他業(yè)務收入
郭老師
06/20 11:31
你好對的
是這么做的
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