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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師好：請(qǐng)問我發(fā)現(xiàn)前年的賬前任的會(huì)計(jì)給記錯(cuò)了，就是庫存商品憑證做的對(duì)，數(shù)量給記錯(cuò)了，就是借方應(yīng)該是正數(shù)，會(huì)計(jì)給記付數(shù)了，怎么調(diào)？
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你好，當(dāng)時(shí)他完整的怎么做的？
06/19 14:17
84785000 
06/19 14:18
老師：她分錄做的對(duì)就是數(shù)量給記付數(shù)了，應(yīng)該是正的，怎么調(diào)呢？
郭老師 
06/19 14:20
你好，數(shù)量本來是100，他寫的是-100。借庫分商品貸應(yīng)付賬款，你現(xiàn)在應(yīng)該是。
借庫存商品
貸應(yīng)付賬款200*單價(jià)
84785000
06/19 14:23
老師：金額記的對(duì)，就是數(shù)量應(yīng)該是正數(shù)寫付數(shù)了，就想調(diào)數(shù)量，不涉及別的科目，怎么調(diào)？
郭老師
06/19 14:24
那你出入庫里面庫存里面補(bǔ)上不就可以了。如果之前寫的是-100，那填寫現(xiàn)在是正數(shù)200。
84785000
06/19 14:27
老師：那我要不要做個(gè)憑證，關(guān)鍵寫憑證還沒有金額，這種憑證怎么做呢？
郭老師
06/19 14:28
不需要做這個(gè)沒法做的。
84785000
06/19 14:29
是呀老師，那我沒有憑證怎么記賬呢？
郭老師
06/19 14:29
你不是金額是正確的嗎？這個(gè)金額是正確的，你沒法再調(diào)整了。你調(diào)整了的話，你余額就不對(duì)了。
84785000
06/19 14:30
是的老師我不調(diào)金額，就調(diào)數(shù)量，不做憑證我怎么記賬？
郭老師
06/19 14:31
借庫存商品
貸應(yīng)付賬款200*單價(jià)
84785000
06/19 14:32
老師：我就調(diào)數(shù)量不涉及別的科目，也不做憑證，調(diào)數(shù)量的話怎么記賬？
郭老師
06/19 14:33
你的庫存商品的余額是不是正確的？是正確的話，你只需要調(diào)整你的進(jìn)銷存就可以的，賬上不用處理的。
84785000
06/19 14:36
老師：余額是對(duì)的，她就把數(shù)量給記錯(cuò)了，應(yīng)該是正的她記付的了，老師那不用做憑證，我怎么記賬？是在庫存商品那也賬上硬寫嗎？
郭老師
06/19 14:37
那你的庫存商品是根據(jù)什么來的明細(xì)賬？
余額dui數(shù)量也不對(duì)的
84785000
06/19 14:41
老師：是的余額對(duì)數(shù)量不對(duì)，關(guān)鍵是數(shù)量大，有庫存當(dāng)時(shí)就沒有發(fā)現(xiàn)，她就是記錯(cuò)了，老師你看這樣情況我怎么調(diào)？
郭老師
06/19 14:42
借應(yīng)付賬款，貸庫存商品，把之前的錯(cuò)誤的所有的紅沖，然后借庫存商品貸應(yīng)付賬款。和我上面給你寫的那個(gè)一模一樣的。
84785000
06/19 14:46
老師：當(dāng)時(shí)做憑證沒有錯(cuò)誤，她就是記賬的時(shí)候記錯(cuò)了，調(diào)整一下數(shù)量就可以了吧？
郭老師
06/19 14:47
賬務(wù)處理里面你想調(diào)整的話，只能調(diào)整分錄，不能直接調(diào)整。
郭老師
06/19 14:47
調(diào)整庫存明細(xì)賬，你只能調(diào)整賬務(wù)處理。
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