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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
發(fā)現(xiàn)三年的原材料有四百多萬(wàn)左右少做了，都塞在這2個(gè)科目里面了，那我怎么做這筆分錄把它調(diào)出來(lái)呢？
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你好，跳出來(lái)是什么意思？是需要紅沖嗎？
06/19 10:11
84784980 
06/19 10:16
就是賬上少做了原材料，已經(jīng)生產(chǎn)完了，原材料也已經(jīng)全部用完了，生產(chǎn)成本月已經(jīng)結(jié)完了，所以我現(xiàn)在要把它做到利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)上去！那利潤(rùn)分配未分配，那這樣豈不是又到貸方去了，那反而是盈利了？按照道理，我應(yīng)該是之前手做的原材料，現(xiàn)在補(bǔ)應(yīng)該是虧呀，利潤(rùn)分配應(yīng)該是在借方啊
郭老師 
06/19 10:19
你好，你少做了，原材料沒(méi)有做，你現(xiàn)在補(bǔ)上就可以的，只不過(guò)是匯算清繳，不能抵扣的。
84784980
06/19 10:20
我現(xiàn)在要怎么把這筆分錄補(bǔ)上去才是正確的？
郭老師
06/19 10:21
你好，對(duì)的是的，可是你不是已經(jīng)補(bǔ)上了借原材料貸、應(yīng)付賬款或者預(yù)付賬款？
郭老師
06/19 10:21
用借生產(chǎn)成本貸原材料，借庫(kù)存商品貸生產(chǎn)成本等。
84784980
06/19 10:22
上面那個(gè)圖片兩個(gè)科目我要怎么沖掉去？因?yàn)樵牧鲜怯械?，那兩個(gè)科目就是金額全在那里
郭老師
06/19 10:23
當(dāng)時(shí)完整的科目怎么做
84784980
06/19 10:25
271萬(wàn)是借原材料貸暫估，調(diào)賬的是所有的亂七八糟的科目都調(diào)在里面去了
郭老師
06/19 10:29
借調(diào)賬暫估貸，原材料
借，原材料
貸生產(chǎn)成本
借，生產(chǎn)成本貸，庫(kù)存商品
借，庫(kù)存商品貸。利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)。
84784980
06/19 10:30
是啊，但是我現(xiàn)在糾結(jié)的是為什么未分配利潤(rùn)了，還是在貸方呢？
郭老師
06/19 10:31
因?yàn)槟銣p少了成本呀。
84784980
06/19 10:37
按照道理，我原材料沒(méi)有做，現(xiàn)在也應(yīng)該是增加原材料，然后會(huì)造成虧損？
郭老師
06/19 10:40
對(duì)的是的。但是，你這個(gè)原材料補(bǔ)上，沒(méi)有發(fā)票。你即使結(jié)轉(zhuǎn)了成本，也不允許抵扣所得稅。
84784980
06/19 11:05
為什么不能抵所得稅？即使不能抵也是虧損，不是盈利？這樣的分錄就是盈利了？所以我就是不明白在這里提問(wèn)
郭老師
06/19 11:05
因?yàn)闆](méi)有發(fā)票，所以抵扣不了。
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