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這個月做借銀行存款貸其他業(yè)務(wù)收入貸應(yīng)交稅費_應(yīng)交增值稅（銷項）下個月申報，增值稅(銷項)直接抵扣了，還要做增值稅分錄嗎，怎么做
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你好，這個是一般納稅人還是小規(guī)模？
06/17 11:40
84785043 
06/17 11:40
一般納稅人
郭老師 
06/17 11:42
還需要做一個結(jié)轉(zhuǎn)
沒有進項嗎？如果沒有的話，
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，
貸應(yīng)交稅費未交增值稅
借應(yīng)交稅費未交增值稅貸銀行存款。
84785043
06/17 11:44
有進項，進項大于銷項
郭老師
06/17 11:45
你好，那只做第一個就可以的。
84785043
06/17 11:47
只做第一個就行了，是哪個，我對這個不明白增值稅，我們公司一直都是進項大于銷項。分錄什么做，做那些分錄，麻煩老師了。謝謝
郭老師
06/17 11:49
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項
84785043
06/17 11:49
這個分錄什么做的
84785043
06/17 11:49
一張憑證嗎
郭老師
06/17 11:50
好，我上面給你寫了：
第一個是結(jié)轉(zhuǎn)銷項。
第二個是結(jié)轉(zhuǎn)進項呀。
84785043
06/17 11:52
這兩個分錄分兩個月寫是嗎
郭老師
06/17 11:52
你好，你看發(fā)生額不行嗎？發(fā)生額是在一個月的，寫在一個月里面，如果是兩個月的分兩個月寫就是。
84785043
06/17 11:55
這個月發(fā)生的，下個月交稅，意思是發(fā)生的這第一個分錄，下個月交稅寫第2個分錄是嗎，老師
郭老師
06/17 11:55
不是的，他兩個都是結(jié)轉(zhuǎn)的，你不是不需要交嗎？進項大于銷項，怎么能交稅呀？
84785043
06/17 11:56
是不用交稅，抵扣也是下個月抵扣
郭老師
06/17 11:57
你好，你的進項和銷項分別是幾月份？
84785043
06/17 13:03
做銷項是4月份，5月份申報4月份的，進項大于銷項，直接抵扣了
郭老師
06/17 13:06
你好，進項也是四月份嗎？如果是的話都在四月份做。
84785043
06/17 13:45
進項不是4月份，還得往前月份
郭老師
06/17 13:46
那就不能在一個月分別在發(fā)生的月結(jié)轉(zhuǎn)，這個你自己判斷一下吧。
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