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問題已解決
如下為4月和5月社保工資分錄，標綠的分錄中，借貸不平，我如何做平，才能保證應(yīng)付職工薪酬，社保的余額是正確？
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您好
比如4月份 您計提工資是22200+7400=29600
請問您實際銀行發(fā)放了多少金額 社保費個人應(yīng)該承擔多少金額？
06/13 14:44
84784954 
06/13 15:20
4月計提工資是29600，個人社保公積金是4549.12，實發(fā)工資是25050.88
bamboo老師 
06/13 15:29
借：應(yīng)付職工薪酬-職工工資 29600
貸：其他應(yīng)收款-個人社保費4549.12
貸：銀行存款 29600-4549.12=25050.88
那您分錄這樣寫哈
84784954
06/13 15:32
找到問題點了，4月有6個人減員了，這6個人的工資是發(fā)的現(xiàn)金，我4月記賬時，個人承擔部分我把這6個人的社保公積金計提進去了
84784954
06/13 15:42
我上月計提其他應(yīng)收款是4978.6，不是4549.12，差額就是這6個人的社保是429.48
bamboo老師
06/13 15:45
那您可以把多計提的金額紅沖掉就好了哈
84784954
06/13 15:49
如何紅沖？
84784954
06/13 15:51
老師，這個是4月的工作表和社保公積表，正常我們計提其他應(yīng)收款應(yīng)該是工資表中的4549.12元吧。不應(yīng)該是計提其他應(yīng)收款社保表里的4978.60元，對嗎？
bamboo老師
06/13 16:09
是的?計提其他應(yīng)收款應(yīng)該是工資表中的4549.12元??不應(yīng)該是計提其他應(yīng)收款社保表里的4978.60元
您計提的時候分錄一樣的 只是多計提的金額用負數(shù)表示就好了
84784954
06/13 23:19
老師，修改分錄這么寫不對吧
84784954
06/13 23:21
只是多計提的金額用負數(shù)表示分錄如何寫呢？
bamboo老師
06/14 06:21
您這是發(fā)放工資的分錄
計提社保公積金的分錄呢
我上月計提其他應(yīng)收款是4978.6，不是4549.12，差額就是這6個人的社保是429.48
這筆分錄
84784954
06/14 07:10
老師，這筆分錄您能寫一下嗎？標綠的分錄如何做平？
bamboo老師
06/14 07:22
借：應(yīng)付職工薪酬-職工工資 29600
貸：其他應(yīng)收款-個人社保費4549.12
貸：銀行存款 29600-4549.12=25050.88
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