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問題已解決
老師，現(xiàn)在公司賬上有一輛車已經(jīng)折舊完了，還有個(gè)殘值這要怎么處理，然后這輛車這個(gè)月賣掉了，該怎么做賬，麻煩老師具體說下，寫下具體的分錄，原值是290685.84，期末累計(jì)折舊276141.55
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借固定資產(chǎn)清理
累計(jì)折舊，276141.55
貸固定資產(chǎn)290685.84
借銀行存款，
貸固定資產(chǎn)清理
應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅，
然后把固定資產(chǎn)清理的余額結(jié)轉(zhuǎn)到資產(chǎn)處置損益或是營業(yè)外收支。
06/13 13:34
84785008 
06/13 13:55
那是不是要交所得稅了老師
郭老師 
06/13 13:55
對的，是的，需要交所得稅的。
84785008
06/13 15:56
老師，我要不要交季度企業(yè)所得稅，是看本年利潤還是看未分配利潤，我現(xiàn)在本年利潤借方余額23000，未分配利潤借方余額635547，請老師具體講一下，我有點(diǎn)糊涂
郭老師
06/13 15:58
我看本年累計(jì)的利潤總額減去之前的虧損。有盈利才需要交，沒有的不用管。
84785008
06/13 16:02
減去之前的虧損這個(gè)數(shù)據(jù)我要看哪個(gè)科目
郭老師
06/13 16:04
上次匯算清繳彌補(bǔ)虧損明細(xì)表最后一行最后一列。
84785008
06/13 16:45
那這個(gè)數(shù)據(jù)季度申報(bào)所得稅的時(shí)候會自動(dòng)帶出來的是嗎老師，如果這個(gè)季度是虧損的就不會帶出來，如果是盈利的就會帶出來的是吧
郭老師
06/13 16:45
好，你填寫了營業(yè)外收入之后，利潤表它會自動(dòng)取數(shù)的。
84785008
06/13 16:49
利潤表里也沒有以前年度虧損呀
郭老師
06/13 16:52
這個(gè)沒有以前年度虧損，只有虧損明細(xì)表里面才有。
郭老師
06/13 16:52
利潤表都是當(dāng)年的利潤的。
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