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問題已解決
老師，我理一下，就是在增值稅為負(fù)數(shù)，進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)的前提下，如果進(jìn)項(xiàng)可以抵扣，就作為留底稅，繼續(xù)待抵扣，不轉(zhuǎn)出，如果進(jìn)項(xiàng)稅額不能抵扣，就做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，轉(zhuǎn)出后銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)，需要交稅，小于進(jìn)項(xiàng)不要交稅，是嗎？
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您好
是的 這樣理解正確的哈
06/13 11:11
84785010 
06/13 11:12
老師，比如，有農(nóng)產(chǎn)品的進(jìn)項(xiàng)稅，但是不能抵扣，那這一部分需要做轉(zhuǎn)出處理，對嗎？
bamboo老師 
06/13 11:13
農(nóng)產(chǎn)品的進(jìn)項(xiàng)稅不能抵扣的??需要做轉(zhuǎn)出處理
請問您購入農(nóng)產(chǎn)品做什么用途
84785010
06/13 11:14
有內(nèi)部食堂，也對外營業(yè)
bamboo老師
06/13 11:14
內(nèi)部食堂進(jìn)項(xiàng)稅不能抵扣的??需要做轉(zhuǎn)出處理
84785010
06/13 11:15
營業(yè)執(zhí)照有餐飲，也有外人來吃，也有開餐飲發(fā)票
bamboo老師
06/13 11:16
對外的 可以進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣
內(nèi)部職工食堂用的 進(jìn)項(xiàng)稅額不能抵扣要轉(zhuǎn)出
84785010
06/13 11:18
我說的這部分農(nóng)產(chǎn)品不能抵扣是因?yàn)楣催x時(shí)有顯示是外購農(nóng)產(chǎn)品，不是自種的，所以不能抵扣，進(jìn)項(xiàng)勾選不了
bamboo老師
06/13 11:19
外購的可以計(jì)算抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額啊? 您的意思是出售方？
84785010
06/13 11:20
是的，出售方是外購
bamboo老師
06/13 11:20
那沒有開專票給您單位嗎
84785010
06/13 11:23
有開專票，
bamboo老師
06/13 11:23
那專票可以勾選抵扣的啊 對方開了專票交了稅金的 您購入后用于出售
84785010
06/13 11:29
老師，不好意思，我有又一下，是普票
bamboo老師
06/13 11:59
農(nóng)業(yè)科技公司購入的么
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