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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師你好，5月計(jì)提了股東分紅，出了報(bào)表后未分配利潤的期末數(shù)減去未分配利潤的年初數(shù)不等于利潤表的凈利潤是什么原因
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因?yàn)槟阕隽死麧櫡峙湮捶峙鋵Π伤詫?dǎo)致的不一致，
你帳上做的利潤分配未分配利潤的利潤表里面不影響所以不一樣
06/12 18:04
84784970 
06/12 18:06
老師，我沒理解
郭老師 
06/12 18:07
你帳上做的利潤分配未分配利潤是你的財(cái)務(wù)報(bào)表，資產(chǎn)負(fù)債表有影響，但是利潤表數(shù)據(jù)不動，他不影響利潤
84784970
06/12 18:07
比如：沒有計(jì)提時(shí)未分配利潤有300萬，計(jì)提后，借未分配60萬，貸應(yīng)付股利60萬
84784970
06/12 18:09
老師你好，5月計(jì)提了股東分紅，出了報(bào)表后未分配利潤的期末數(shù)減去未分配利潤的年初數(shù)不等于利潤表的凈利潤是什么原因
差額正好是應(yīng)付股利
郭老師
06/12 18:09
那你的資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤是240,000利潤表不變，所以有這個(gè)差異
84784970
06/12 18:14
需要調(diào)整嗎？還是這種情況在實(shí)務(wù)上就是有差異
郭老師
06/12 18:15
這種情況下不需要調(diào)整的，忽略就行。
84784970
06/12 18:22
謝謝老師，很周全，本年年底結(jié)賬了，下年就不存在這種情況了
郭老師
06/12 18:24
對的是的，明年就不會出現(xiàn)這個(gè)。
84784970
06/12 19:00
謝謝老師，祝老師開心
郭老師
06/12 19:03
不用客氣，工作愉快，非常感謝
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