00:10:00
問題已解決
小規(guī)模企業(yè)所得稅 交多少 多少稅率
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
小型微利企業(yè)，利潤(rùn)300萬(wàn)以內(nèi)的，稅率5%。
06/11 12:43
84784964 
06/11 12:44
就是最后的利潤(rùn)總額 要乘以5%嗎
84784964
06/11 12:45
300萬(wàn)以外呢？
郭老師 
06/11 12:45
是的對(duì)的，
25%，全部按照這個(gè)來。
84784964
06/11 12:46
要是贈(zèng)送出去一臺(tái)設(shè)備呢？ 要交稅嗎
郭老師
06/11 12:48
增值稅附加稅，印花稅所得稅都需要
84784964
06/11 12:50
設(shè)備直接送出去了 增值稅附加稅印花稅稅什么的怎么交？
郭老師
06/11 12:52
你好，根據(jù)市場(chǎng)價(jià)格是一般納稅人嗎？如果是的話，銷項(xiàng)稅額等于市場(chǎng)價(jià)格*13%，
附加稅等于繳納的增值稅*12%，小型微利企業(yè)減半。
印花稅處置的不含稅金額*萬(wàn)分之3，小型微利企業(yè)減半。
84784964
06/11 12:53
我是說憑證怎么做？ 一套設(shè)備贈(zèng)送出去了，然后呢？ 賬怎么做？ 稅怎么交？ 上哪交？怎么個(gè)步驟
郭老師
06/11 12:57
這個(gè)是你單位的固定資產(chǎn)嗎？
如果是的話，借固定資產(chǎn)清理
累計(jì)折舊，
貸固定資產(chǎn)，
借銀行存款，貸固定資產(chǎn)清理應(yīng)交稅費(fèi)，
然后把固定資產(chǎn)清理余額結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收支。
郭老師
06/11 12:57
如果是一般納稅人當(dāng)月處置出去的，贈(zèng)送出去的，下一個(gè)月申報(bào)就是啦。
84784964
06/11 12:59
這么說這要做了 固定資產(chǎn) 下個(gè)月贈(zèng)送出去就不用交稅了嗎？ 要是不做固定資產(chǎn)下個(gè)月怎么報(bào) 要交稅對(duì)嗎？
郭老師
06/11 13:01
你好，你做庫(kù)存商品也是一樣繳稅只不過是賬務(wù)處理不一樣而已。借銀行放款，貸其他業(yè)務(wù)收入或主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本或者其他業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品。
閱讀 10082
描述你的問題，直接向老師提問
342
意見反饋
