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毛利率是怎么算的？那進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，（用銷項(xiàng)-進(jìn)項(xiàng)）豈不是得負(fù)數(shù)了嘛？

您好，毛利率=（利潤(rùn)表收入-成本）/收入 這個(gè)進(jìn)是未知數(shù)，是我們要勾選的，不要把來(lái)的發(fā)票全勾選了

哦哦，那沒(méi)勾選完進(jìn)項(xiàng)又得交增值稅這分錄怎么做？

哦哦，那沒(méi)勾選完進(jìn)項(xiàng)又得交增值稅這分錄怎么做？

您好，進(jìn)項(xiàng)多先做到 借：應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額，需要勾選的月份? 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）? 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額?? 月末把應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅 這個(gè)二級(jí)科目余額結(jié)轉(zhuǎn)到? 應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅，用? 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出多交增值稅）科目來(lái)結(jié)轉(zhuǎn)，不用把進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)科目結(jié)轉(zhuǎn)，? 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）? 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅? ?， 交稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅? 貸：銀行

可怎么有老師說(shuō)進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)不用做賬務(wù)處理的？

您好，我們回復(fù)不一樣很正常，我是按稅務(wù)師教材上寫(xiě)的來(lái)回復(fù)您的 月末把應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅 這個(gè)二級(jí)科目余額結(jié)轉(zhuǎn)到? 應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅，用? 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出多交增值稅）科目來(lái)結(jié)轉(zhuǎn)，不用把進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)科目結(jié)轉(zhuǎn)，? 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）? 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅? ?， 看應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅的余額方向，上面分錄可以是反分錄?? 借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅? ? 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 應(yīng)交增值稅結(jié)轉(zhuǎn)：有的說(shuō)兩次，把銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)都結(jié)轉(zhuǎn)為0，有的說(shuō)就結(jié)轉(zhuǎn)一次 轉(zhuǎn)到未交增值稅就行，因?yàn)殇N項(xiàng)進(jìn)項(xiàng)能知道全年累積數(shù)是多少？按稅法書(shū)上是每月結(jié)轉(zhuǎn)但不是用三級(jí)科目進(jìn)和銷項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)，用一個(gè)統(tǒng)一科目 “應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）”結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅，這樣一年多少進(jìn)和銷都能看到累計(jì)數(shù)，稅法書(shū)上這么寫(xiě)，他是經(jīng)過(guò)專家分析的，有他的道理。

還有稅負(fù)率不是按行業(yè)來(lái)推算去交的？

您好，我們用的是自已的毛利率，行業(yè)的您得問(wèn)專管員了，他那里最準(zhǔn)

這些分錄沒(méi)理解，比如我做完賬貸方銷項(xiàng)稅余額是6000；進(jìn)項(xiàng)稅借方余額是10000，但只勾選了6500塊。 像你說(shuō)的進(jìn)項(xiàng)多先做到 借：應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額，需要勾選的月份 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額 怎么套數(shù)字？

您好，借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）6500? ? 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額? ?6500 借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅? 4000? 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）? 4000 本月不用交增值稅沒(méi)有分錄了

轉(zhuǎn)出是是未認(rèn)證的是嗎？那都勾選不是認(rèn)證的意思嗎？如果是那6500應(yīng)該是通過(guò)已認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅才對(duì)吧？

您好，這是為了跟增值稅申報(bào)表核對(duì)，進(jìn)項(xiàng)稅，全轉(zhuǎn)了不如一開(kāi)始就都記?進(jìn)項(xiàng)稅，何必要這么辛苦呢，對(duì)不對(duì)

申報(bào)表有認(rèn)證了但有留底欄寫(xiě)，如抵扣了銷項(xiàng)稅6000，勾選了6500，就會(huì)留抵500。

如果下月要交1000增值稅又怎么抵扣來(lái)做賬哦

您好，是的，就會(huì)留抵500 下月就只要交1000-500=500，系統(tǒng)自動(dòng)抵的

那勾選是要一次性勾選完還是要根據(jù)銷項(xiàng)稅勾選一部分好？有些不是原材料的其他進(jìn)項(xiàng)我不確定能不能抵扣咋辦？

您好，不要全部勾選完，有留抵稅務(wù)會(huì)一直電話讓我們退稅的，退了就查賬 只有以下不能抵 《中華人民共和國(guó)增值稅暫行條例》規(guī)定,不得從銷項(xiàng)稅額中抵扣的情形: 用于非增值稅應(yīng)稅項(xiàng)目、免征增值稅項(xiàng)目、集體福利或者個(gè)人消費(fèi)的購(gòu)進(jìn)貨物或者應(yīng)稅勞務(wù) 非正常損失的購(gòu)進(jìn)貨物及相關(guān)的應(yīng)稅勞務(wù); 非正常損失的在產(chǎn)品、產(chǎn)成品所耗用的購(gòu)進(jìn)貨物或者應(yīng)稅勞務(wù);

留抵也打電話讓退稅？那些不能抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅怎么處理？自行勾選未抵扣轉(zhuǎn)出？

您好，對(duì)的，也打電話讓退稅，只看增值稅申報(bào)表上的，不勾，或選擇不抵扣