免費(fèi)問答

某企業(yè)現(xiàn)著手編制2024年6月份的現(xiàn)金收支計(jì)劃。預(yù)計(jì)2024年6月月初現(xiàn)金余額為8000元;月初應(yīng)收賬款為4000元，預(yù)計(jì)月內(nèi)可收回80%;月初長期借款20000元，年利率為9%，按月付息:本月銷貨50000元，預(yù)計(jì)月內(nèi)收款比例為50%;本月采購材料8000元，預(yù)計(jì)月內(nèi)付款70%;月初應(yīng)付賬款余額5000元需在月內(nèi)全部付清:月內(nèi)以現(xiàn)金支付工資8400元:本月制造費(fèi)用、管理費(fèi)用及銷售費(fèi)用為20000元，其中折舊費(fèi)為4000元;購買設(shè)備支付現(xiàn)金10000元;其他現(xiàn)金支出1900元。企業(yè)現(xiàn)金不足時(shí)，可向銀行借入短期借款，借款年利率為6%，借款發(fā)生在相關(guān)月份的期初，每月月末計(jì)算并支付借款利息