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問(wèn)題已解決
空調(diào)銷(xiāo)售公司，從上游拿貨，上游也會(huì)給返利。我們往外銷(xiāo)售的時(shí)候，也會(huì)按月給客戶返利。返利這部分通過(guò)什么科目核算呢？
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你好，返利這一部分你們開(kāi)發(fā)票嗎？
06/07 16:53
84785036 
06/07 17:16
開(kāi)票的，開(kāi)紅字發(fā)票
郭老師 
06/07 17:17
你好，你單位返利給人家開(kāi)的負(fù)數(shù)發(fā)票的，沖你的收入，借應(yīng)收賬款、負(fù)數(shù)
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入負(fù)
應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù)。
然后別人開(kāi)的沖成本，借應(yīng)付賬款
貸庫(kù)存商品
應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
借庫(kù)存商品，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)
84785036
06/07 17:25
好的，知道了，謝謝~
郭老師
06/07 17:25
不用客氣，工作愉快。
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