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問題已解決
現(xiàn)在相當于是A公司繳納給B公司的海關(guān)進口增值稅稅款，相當于B公司幫A公司繳納海關(guān)進口增值稅稅款，現(xiàn)在每個月都會提前公賬預(yù)付給B公司稅金，等月底的時候，B公司再出賬單給A公司，A公司再把B公司繳納的海關(guān)進口增值稅稅票復(fù)印蓋B公司的公章做賬，那B公司應(yīng)該是找給A公司是實際公賬付給B公司的金額的海關(guān)進口增值稅稅票？還是復(fù)印海關(guān)進口增值稅稅票大于每個月月底的賬單稅票金額給A公司？
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1.基本情況：A公司進口貨物，需要繳納海關(guān)進口增值稅。B公司代A公司繳納海關(guān)進口增值稅稅款。A公司每月提前預(yù)付給B公司稅金。月底B公司出具賬單給A公司，A公司用B公司繳納的海關(guān)進口增值稅稅票復(fù)印件（加蓋B公司公章）做賬。
2.稅票提供方式：B公司應(yīng)該提供給A公司的稅票金額應(yīng)當與A公司實際公賬付給B公司的金額相符。這是因為A公司是根據(jù)預(yù)付給B公司的稅金金額來進行賬務(wù)處理的。如果B公司提供的稅票金額大于A公司月底賬單的稅票金額，A公司在做賬時可能會面臨困難，因為這將導(dǎo)致A公司的賬目與實際支付的金額不匹配。
3.操作建議：B公司在月底出具賬單給A公司時，應(yīng)確保賬單上的稅票金額與A公司實際預(yù)付的金額一致。A公司在收到B公司的賬單和稅票復(fù)印件（加蓋B公司公章）后，應(yīng)核對賬單金額與實際預(yù)付金額是否相符，確保賬務(wù)處理的準確性。如果出現(xiàn)金額不符的情況，A公司和B公司應(yīng)及時溝通解決，確保雙方賬務(wù)的準確性和合規(guī)性
06/04 12:23
樸老師 
06/04 12:42
1.預(yù)付款記錄：A公司應(yīng)記錄每月預(yù)付給B公司的稅金金額，并作為預(yù)付款項在財務(wù)系統(tǒng)中進行賬務(wù)處理。
2.月底賬單核對：B公司在月底出具實際稅費賬單后，A公司應(yīng)核對賬單金額，并與預(yù)付款項進行比對。
3.調(diào)整差異：如果實際稅費賬單金額與預(yù)付款項存在差異，A公司應(yīng)根據(jù)差異金額進行相應(yīng)的賬務(wù)處理。如果B公司應(yīng)退還多余預(yù)付款項，A公司應(yīng)記錄為收入；如果A公司需要補足差額，則應(yīng)記錄為新的預(yù)付款項。
4.稅票處理：B公司應(yīng)將實際的海關(guān)進口增值稅稅票提供給A公司，稅票上的金額應(yīng)與最終稅費賬單金額一致。A公司應(yīng)妥善保管這些稅票，作為稅務(wù)申報和抵扣的憑證。
5.加強溝通：由于預(yù)付款和最終稅費賬單之間可能存在差異，A公司和B公司之間應(yīng)加強溝通，確保雙方對賬務(wù)情況有清晰的了解。
樸老師
06/04 13:36
同學你好
對的
是這樣的
樸老師
06/04 13:43
同學你好
對的
是這樣的
樸老師
06/04 13:47
同學你好
這樣做也可以的
樸老師
06/04 18:26
是的
預(yù)付賬款做一次然后沖減了就可以
樸老師
06/04 18:59
收到發(fā)票做成本就可以
樸老師
06/04 19:04
同學你好
貸銀行存款
84785036 
06/04 12:39
但是實際付款金額和賬單金額不一致，因為相當于每個月是提前A公司預(yù)付給B公司的稅金，等月底的時候再B公司出實際的稅費賬單給A公司，這種讓B公司把海關(guān)進口增值稅稅票大于每個月從公賬預(yù)支付的稅票改上B公司的稅票，可以這樣操作？因為是需要每個月提前預(yù)付給B公司的預(yù)付款稅款，再才能產(chǎn)生稅票，實際每個月的稅票賬單和預(yù)支付的稅票不一致的；
84785036
06/04 13:33
公賬每次提前預(yù)支付給B公司的款，做：借：預(yù)付賬款-XX公司海關(guān)進口增值稅稅款 貸：銀行存款 再收到B公司的賬單后，賬單確認沒問題再做B公司把海關(guān)進口增值稅稅票復(fù)印蓋B公司的章后，寄原件到A公司，再做：借：主營業(yè)務(wù)成本-海關(guān)進口增值稅稅款 貸：預(yù)付賬款--XX公司海關(guān)進口增值稅稅款 余額部分在下個月的時候再根據(jù)賬單這樣做賬是吧？
84785036
06/04 13:37
就是可以這樣子去做的吧？
84785036
06/04 13:43
那店鋪收入的時候，能不能做成，借：其他貨幣資金 貸：主營業(yè)務(wù)收入 銷項 預(yù)付賬款 再收到稅票的的時候做：借：主營業(yè)務(wù)成本-海關(guān)進口增值稅稅款 貸：預(yù)付賬款--XX公司海關(guān)進口增值稅稅款 這樣做可以？就是在店鋪確認收入的時候就直接做預(yù)付賬款，本身這也是客戶下單的訂單中的訂單款中包含了稅金這一部分的，所以給客戶的是含稅價格，但其實是把稅費這一部分加到了銷售價格你們的，但是付給B公司的是銀行付的。
84785036
06/04 18:25
但是這樣是不是做不平呀？做店鋪收入的時候，做成：借：其他貨幣資金 貸：主營業(yè)務(wù)收入 銷項 預(yù)付賬款 從銀行付款的時候，做：借：預(yù)付賬款 貸：銀行存款 那收到賬單和稅票的時候，做成：借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：什么呢？如果再做貸：預(yù)付賬款就不對了吧？
84785036
06/04 18:58
那收到賬單和稅票的時候應(yīng)該怎么做？
84785036
06/04 19:02
主要是貸方做什么？借方是做：借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：什么？
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