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問題已解決
請問老師，幫境外公司代扣代繳增值稅，這個(gè)增值稅可以可以抵扣本公司增值稅嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
您好，可以 抵扣本公司增值稅 ， 比如對外付傭金
借：銷售費(fèi)用-傭金 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅
貸：銀行 應(yīng)交稅費(fèi)——教育費(fèi)附加 ——地方教育附加 ——城建稅 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交所得稅 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅-代扣代交增值稅
借： 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅-代扣代交增值稅 應(yīng)交稅費(fèi)——教育費(fèi)附加 ——地方教育附加 ——城建稅 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交所得稅 貸：銀行
06/02 19:46
84785013 
06/03 08:43
那么我填進(jìn)項(xiàng)申報(bào)表的時(shí)候，第7行的金額和稅額是灰色的什么原因？
廖君老師 
06/03 08:48
您好，這是要勾選?的
01. 登錄電子稅務(wù)局。
02. 點(diǎn)擊【我要辦稅】——【稅務(wù)數(shù)字賬戶】。
03. 在【業(yè)務(wù)辦理】模塊——點(diǎn)擊【發(fā)票勾選確認(rèn)】——點(diǎn)擊【抵扣類勾選】。
04. 進(jìn)入抵扣勾選功能頁面，點(diǎn)擊【代扣代繳完稅憑證】，勾選狀態(tài)選擇【未勾選】，選擇好查詢?nèi)掌谄鹬?，然后點(diǎn)擊【查詢】按鈕，則在勾選操作區(qū)顯示符合條件的代扣代繳完稅憑證。
選擇需要勾選的代扣代繳完稅憑證，點(diǎn)擊【提交勾選】按鈕，點(diǎn)擊【確認(rèn)】后提示提交成功即完成操作。
05. 若需要撤銷勾選。則勾選狀態(tài)選擇【已勾選】，選擇好【查詢?nèi)掌谄鹬埂?，然后點(diǎn)擊【查詢】按鈕，可查詢到當(dāng)前稅款所屬期已勾選的代扣代繳完稅憑證信息。勾選要撤銷的發(fā)票信息，點(diǎn)擊【撤銷勾選】按鈕，提示提交成功即完成撤銷勾選。
06. 提交抵扣勾選后，點(diǎn)擊【統(tǒng)計(jì)確認(rèn)】，如果當(dāng)前稅款屬期沒有生成勾選結(jié)果的統(tǒng)計(jì)報(bào)表，請點(diǎn)擊【申請統(tǒng)計(jì)】。申請統(tǒng)計(jì)提交后，系統(tǒng)將對納稅人勾選結(jié)果進(jìn)行實(shí)時(shí)統(tǒng)計(jì)。
07. 核對統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)無誤后，需要對統(tǒng)計(jì)表進(jìn)行確認(rèn)，點(diǎn)擊【統(tǒng)計(jì)確認(rèn)】按鈕，出現(xiàn)彈窗提示，點(diǎn)擊【繼續(xù)】。
08. 若確認(rèn)結(jié)果有誤，也可以通過撤銷確認(rèn)。
09. 統(tǒng)計(jì)確認(rèn)后，納稅人可以將增值稅代扣代繳稅收繳款憑證上注明的增值稅額，填寫在《增值稅納稅申報(bào)表附列資料（二）》（本期進(jìn)項(xiàng)稅額明細(xì)）第7欄“代扣代繳稅收繳款憑證”。
84785013
06/03 08:58
好的，我還沒去電子稅務(wù)局統(tǒng)計(jì)進(jìn)項(xiàng)，統(tǒng)計(jì)好了就可以用了是吧，我是6月2號(hào)代扣代繳的，要等7月進(jìn)電子稅務(wù)局統(tǒng)計(jì)了吧？
廖君老師
06/03 09:02
您好，是的，7月進(jìn)電子稅務(wù)局勾選統(tǒng)計(jì)
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