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問(wèn)題已解決
你好老師，在去年的12月份的時(shí)候確認(rèn)了無(wú)票收入，今年開(kāi)票了，咋做處理啊？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
未開(kāi)票收入
借：應(yīng)收賬款/銀行存款
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入?-未開(kāi)票
???????應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅?
補(bǔ)開(kāi)發(fā)票
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入?-未開(kāi)票
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入?-開(kāi)票
?
或者在摘要里邊寫(xiě)明：本月開(kāi)票收入，沖某月未開(kāi)票收入
05/30 17:04
84784978 
05/30 17:18
我是這樣寫(xiě)的分錄，確認(rèn)進(jìn)度款，這樣寫(xiě)對(duì)嗎？然后我想23年沖掉，這個(gè)分錄咋寫(xiě)
家權(quán)老師 
05/30 17:22
補(bǔ)開(kāi)發(fā)票
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入? 負(fù)數(shù)? ? 摘要：?沖某月未開(kāi)票收入
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入? ?摘要：本月開(kāi)票收入
84784978
05/30 17:23
跨年了老師，22年12月確認(rèn)收入，23年沖掉，增值稅也申報(bào)了
家權(quán)老師
05/30 17:25
不影響增值稅申報(bào)的，
一般納稅人：在附表1未開(kāi)具發(fā)票列填負(fù)數(shù)
84784978
05/30 17:26
那這個(gè)沖減咋沖減??？
家權(quán)老師
05/30 17:30
意思是不影響本年的收入，只是補(bǔ)開(kāi)發(fā)票而已，
增值稅申報(bào)在附表1未開(kāi)具發(fā)票列填負(fù)數(shù)
84784978
05/30 21:18
就是我22年無(wú)票收入，23年發(fā)現(xiàn)錯(cuò)了，不應(yīng)該確認(rèn)無(wú)票收入，那我23年怎么沖掉
84784978
05/30 21:19
就是這個(gè)分錄，我應(yīng)該咋沖減
家權(quán)老師
05/30 21:38
你不是重新開(kāi)票？為啥要紅沖呢？
84784978
05/31 00:59
發(fā)現(xiàn)確認(rèn)錯(cuò)了要沖掉
家權(quán)老師
05/31 08:53
那么就這樣直接紅沖
借：預(yù)收賬款? 負(fù)數(shù)
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 負(fù)數(shù)
? ? ? ?應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅? 負(fù)數(shù)
84784978
05/31 09:01
主營(yíng)業(yè)務(wù)收入是沒(méi)有余額的，沖完23年不就成負(fù)數(shù)了嘛
家權(quán)老師
05/31 09:03
你不是24年要補(bǔ)開(kāi)發(fā)票嗎？怎么會(huì)有負(fù)數(shù)呢？
84784978
05/31 09:15
不知道啥時(shí)候開(kāi)
家權(quán)老師
05/31 09:18
意思是現(xiàn)在什么發(fā)票都不開(kāi)了？
84784978
05/31 09:28
不開(kāi)了，目前沒(méi)有打算開(kāi)
家權(quán)老師
05/31 09:30
那么只有修改上年的報(bào)表直接在12月紅沖，更正增值稅申報(bào)表和第4季度申報(bào)表，
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