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問題已解決
老師，請問，我本月銷項稅額500，進(jìn)項抵扣了600，進(jìn)項多抵扣的100，我需要做什么處理呢？因為在增值稅結(jié)轉(zhuǎn)這里，我未交增值稅就成負(fù)數(shù)了
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你好，就是這么做的，因為進(jìn)項是個大于銷項稅額就是負(fù)數(shù)
05/30 09:55
84785031 
05/30 09:56
那我賬務(wù)上需要做什么處理嗎？還說這個負(fù)數(shù)就不管它，一直掛著呀
東老師 
05/30 09:57
你是可以這么做賬的。借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項稅額 應(yīng)交稅費-未交增值稅 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進(jìn)項稅額
84785031
05/30 09:57
多抵扣的這個部分，會在稅務(wù)下個抵扣期間抵消嗎，還是說只管抵扣當(dāng)月呢
東老師
05/30 09:58
會在稅務(wù)下個抵扣期間抵消的
84785031
05/30 10:00
你是可以這么做賬的。借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項稅額 應(yīng)交稅費-未交增值稅 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進(jìn)項稅額
這個相當(dāng)于做了反向的一個分錄哇
東老師
05/30 10:00
對，沒錯，這么做賬就可以了。
84785031
05/30 10:00
嗯，下個抵扣期間再調(diào)回是嗎
東老師
05/30 10:01
對，下個月再沖險這個未交增值稅
84785031
05/30 10:02
好的，謝謝老師
東老師
05/30 10:02
不客氣，幫忙給個五星好評
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