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給員工繳納每月社保，借應(yīng)付職工薪酬-社保，借其他應(yīng)收款-社保個人部分，貸銀行存款，對嗎
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你好，1.計提工資
借：管理費用（或其他成本費用科目），貸：應(yīng)付職工薪酬-工資
2.發(fā)放工資
借：應(yīng)付職工薪酬-工資，貸：銀行存款
應(yīng)交稅費-個人所得稅
其他應(yīng)付款-個人負擔社保公積金，
3計提公司負擔社保，借：管理費用（或其他成本費用科目），貸：應(yīng)付職工薪酬-社保
4.支付社保
借：應(yīng)付職工薪酬-社保，其他應(yīng)付款-個人負擔社保公積金，貸：銀行存款
5.繳納個稅
借：應(yīng)交稅費-個人所得稅，貸：銀行存款
05/29 15:25
84785025 
05/29 15:27
老師，針對繳納社保業(yè)務(wù)，我是不是寫第3個分錄，第4個分錄就可以了
宋生老師 
05/29 15:29
你好是的，就是這樣子。
84785025
05/29 15:34
老師，借應(yīng)付職工薪酬-社保，借其他應(yīng)收款-社保個人部分，貸銀行存款，這筆分錄為什么不對！這個分錄是另一個會計告訴我的
宋生老師
05/29 15:34
你好！你這個不對。是因為公司部分，是計入管理費用-社保
不是應(yīng)付職工薪酬
84785025
05/29 15:37
好的，老師！謝謝
宋生老師
05/29 15:38
你好，不用客氣的了。
84785025
05/29 16:53
老師，小規(guī)模納稅人開票的話借應(yīng)收賬款，貸主營業(yè)務(wù)收入，貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅，如果收到這筆監(jiān)理費回款，是不是借銀行存款，貸應(yīng)收賬款呢
宋生老師
05/29 16:54
你好，是的，就是這樣
84785025
05/29 17:34
老師，小規(guī)模開票3600元，剛才會計給你發(fā)過去會這，往里面填數(shù)的時候我不會算了！應(yīng)收帳款是應(yīng)該價稅合計的嗎？分錄該怎么填數(shù)呢
宋生老師
05/29 17:36
你好！你是不會填數(shù)是嗎
要確認數(shù)據(jù)？
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