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實(shí)務(wù)
問題已解決
代賬公司將一些與當(dāng)期不匹配的費(fèi)用、成本（如4月的報(bào)銷款單據(jù)，但是是5月份實(shí)際支付的），掛在了其他應(yīng)付款-法人（借：管理費(fèi)用等，貸：其他應(yīng)付款-法人），而實(shí)際銀行支付的那個(gè)月，又沒有對應(yīng)的報(bào)銷單據(jù)，代賬會(huì)計(jì)也沒有沖掉之前的其他應(yīng)付款-法人。 如此累計(jì)了兩三年下來，其他應(yīng)付款-法人科目貸方余額達(dá)到了近100萬元。 跟法人確認(rèn)過，他的費(fèi)用基本都支付給他了，公司沒有欠他款。 請問現(xiàn)在要怎么慢慢消化掉其他應(yīng)付款-法人這筆掛賬呢？
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你好，那這樣銀行存款不是也對不上？
05/29 15:09
84784950 
05/29 15:11
銀行存款能對上，他們之前好像自己做了一個(gè)現(xiàn)金付訖的憑證。
但是最近一年沒有弄這個(gè)現(xiàn)金付訖的憑證了
所以很奇怪，是怎么搞平的
王曉曉老師 
05/29 15:18
就是以前有現(xiàn)金支付。后來沒有做了，因?yàn)楝F(xiàn)在那塊沒確認(rèn)收入了
84784950
05/29 15:18
我翻看了憑證，沒有現(xiàn)金支付過，他們就是自己做了一個(gè)現(xiàn)金付訖的單子，為了平賬
84784950
05/29 15:19
跟法人等當(dāng)事人確認(rèn)過，他們報(bào)銷等都沒有現(xiàn)金收款過
王曉曉老師
05/29 15:22
那怎么支付報(bào)銷的呢，現(xiàn)金銀行總是要走一個(gè)的
84784950
05/29 15:24
我看到的是，貸方銀行時(shí)，有時(shí)候給沖其他應(yīng)收款-法人，有時(shí)候沖其他應(yīng)付款-法人，總之是很亂
王曉曉老師
05/29 15:26
那你把現(xiàn)在賬上其他應(yīng)收應(yīng)付對沖以后會(huì)是什么樣
84784950
05/29 15:27
已經(jīng)對沖了，對沖完之后，其他應(yīng)付款-法人還有近100萬
王曉曉老師
05/29 15:38
這不科學(xué)呀，除非他其他應(yīng)付款法人這個(gè)做個(gè)沒票暫估之類的
84784950
05/29 15:47
剛翻看了憑證，23年有幾筆銀行入賬，優(yōu)秀對應(yīng)開票的，給入到收入了，沒有對應(yīng)發(fā)票的，就又給掛到其他應(yīng)付款-法人貸方了
王曉曉老師
05/29 15:56
看吧，就是暫估了成本
84784950
05/29 15:59
嗯嗯，好幾種情況都掛到其他應(yīng)付款-法人科目了，請問現(xiàn)在可以以什么方式慢慢調(diào)整過來呢？
王曉曉老師
05/29 16:23
這個(gè)一你需要把后續(xù)的成本票抵之前的，二，如果真的沒有成本票，但確實(shí)付了款，那就做成成本，做納稅調(diào)增
84784950
05/29 16:28
就是有成本票時(shí)，借其他應(yīng)付款-法人，貸銀行存款，對嗎？
王曉曉老師
05/29 16:32
是的，就是這個(gè)樣子了
84784950
05/29 16:34
那只能后續(xù)慢慢逐月調(diào)整了，一下子是調(diào)整不完的是么
王曉曉老師
05/29 16:40
是的，慢慢來，一下子做，就只有調(diào)增了
84784950
05/29 16:56
好的謝謝老師，還是慢慢調(diào)整吧
王曉曉老師
05/29 17:01
嗯呢，慢慢來吧，代賬的賬要調(diào)一段的
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