問題已解決
老師,請問業(yè)務(wù)招待費(fèi)申報(bào)匯算清繳可以全部扣除嗎?
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問,隨時(shí)問隨時(shí)答
速問速答您好,不可以的,按限額的,業(yè)務(wù)招待費(fèi)60%和收入千分之五孰低
05/29 14:57
84785010
05/29 14:59
收入的千分之五有包含營業(yè)外收入的嗎?
劉艷紅老師
05/29 15:00
不包括,包括其他業(yè)務(wù)收入
84785010
05/29 15:06
好的,那剩余不能扣除的需要做納稅調(diào)增是吧,那么填寫表格哪一欄昵
劉艷紅老師
05/29 15:12
是的, 這個(gè)要調(diào)增交稅的
84785010
05/29 15:16
那么請問調(diào)增是填納稅調(diào)整表第30欄 嗎?
劉艷紅老師
05/29 15:17
是的,調(diào)這個(gè)其他這里就可以
84785010
05/29 15:22
好的,老師,那系統(tǒng)提示這樣,單位是有發(fā)生期間費(fèi)用的,也不用選擇填寫期間費(fèi)用表那些嗎
劉艷紅老師
05/29 15:23
不用,不需要調(diào)的,不用填
84785010
05/29 15:26
好的,還有一個(gè)疑問就是第一季度掙錢了繳納了企業(yè)所得稅,后面季度虧損了,那么現(xiàn)在申報(bào)年報(bào)的時(shí)候是顯示負(fù)稅的?對于這種情況如何操作比較好呢
劉艷紅老師
05/29 15:27
這種申請退稅就可以了
84785010
05/29 15:28
好的,謝謝老師
劉艷紅老師
05/29 15:28
不客氣,很高興幫你
84785010
05/29 15:35
老師,稍等一下,你剛才所說的不需要調(diào)的就不用填,那么我業(yè)務(wù)招待費(fèi)是需要調(diào)增的,這樣除了填寫納稅調(diào)整表,也是還需要填寫期間費(fèi)用表的意思嗎?因?yàn)闃I(yè)務(wù)招待費(fèi)是入到管理費(fèi)用是屬于期間費(fèi)用的
劉艷紅老師
05/29 15:37
在期間費(fèi)用表上填寫就可以了,這個(gè)納稅調(diào)整其他這里是沒有發(fā)票的要調(diào)增
84785010
05/29 15:43
知道,但是一開始因?yàn)橄到y(tǒng)提示這樣,我是沒有勾選到期間費(fèi)用表的,你看。但是我現(xiàn)在需要有調(diào)增的,是不是要回去勾選期間費(fèi)用表先填再填納稅調(diào)整表呢?還是不用填期間費(fèi)用表了,直接把要調(diào)增數(shù)據(jù)填納稅調(diào)整表就可以了
劉艷紅老師
05/29 15:47
可以直接把要調(diào)增數(shù)據(jù)填納稅調(diào)整表就可以
84785010
05/29 16:08
老師,我又發(fā)現(xiàn)納稅調(diào)整表項(xiàng)目有業(yè)務(wù)招待費(fèi)這一欄的,這樣是不是要填招待費(fèi)支出這欄呢?而不是填其他呢
劉艷紅老師
05/29 16:11
有的就填在相應(yīng)的欄次,沒有就填其他
閱讀 9047