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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，您好！我想問一下，我們這個月銷項(xiàng)減去進(jìn)項(xiàng)減去期初留抵的稅額之是還有一部分留抵金額，但是這個月 同時做了一張進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出到成本那里，金額比我的留抵金額大，那我要怎樣做分錄來交稅呢
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你好，同學(xué)
進(jìn)項(xiàng)稅大于銷項(xiàng)稅的話，不用交稅的
05/29 10:20
84785034 
05/29 10:23
我有進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，轉(zhuǎn)出的金額大于留抵的金額，不是要交稅的嗎
冉老師 
05/29 10:24
這個要交稅的，
銷項(xiàng)稅，減去進(jìn)項(xiàng)稅，加上轉(zhuǎn)出，差額交稅
84785034
05/29 10:25
這個我要怎樣做分錄呢，目前賬上留抵有借方金額，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出有貸方金額
冉老師
05/29 10:27
實(shí)際繳納的時候
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅
貸銀行存款
84785034
05/29 10:30
就是現(xiàn)在賬上應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅留抵稅額，這兩個科目都有余額是沒關(guān)系的嗎？等繳納增值稅的時候再做分錄嗎？
冉老師
05/29 10:31
是的，這個沒關(guān)系的，
二級明細(xì)有余額正常的
84785034
05/29 10:41
我以為要把這兩個全部轉(zhuǎn)到興交稅費(fèi)-未交增值稅這個科目里面
冉老師
05/29 10:51
不用的，可以不用結(jié)轉(zhuǎn)的
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