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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，您好！我想問(wèn)一下，我們這個(gè)月銷項(xiàng)減去進(jìn)項(xiàng)減去期初留抵的稅額之是還有一部分留抵金額，但是這個(gè)月 同時(shí)做了一張進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出到成本那里，金額比我的留抵金額大，那我要怎樣做分錄來(lái)交稅呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
冉老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師,上市公司全盤賬務(wù)核算及分析
你好，同學(xué)
進(jìn)項(xiàng)稅大于銷項(xiàng)稅的話，不用交稅的
2024 05/29 10:20
84785034 
2024 05/29 10:23
我有進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，轉(zhuǎn)出的金額大于留抵的金額，不是要交稅的嗎
冉老師 
2024 05/29 10:24
這個(gè)要交稅的，
銷項(xiàng)稅，減去進(jìn)項(xiàng)稅，加上轉(zhuǎn)出，差額交稅
84785034
2024 05/29 10:25
這個(gè)我要怎樣做分錄呢，目前賬上留抵有借方金額，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出有貸方金額
冉老師
2024 05/29 10:27
實(shí)際繳納的時(shí)候
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅
貸銀行存款
84785034
2024 05/29 10:30
就是現(xiàn)在賬上應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅留抵稅額，這兩個(gè)科目都有余額是沒(méi)關(guān)系的嗎？等繳納增值稅的時(shí)候再做分錄嗎？
冉老師
2024 05/29 10:31
是的，這個(gè)沒(méi)關(guān)系的，
二級(jí)明細(xì)有余額正常的
84785034
2024 05/29 10:41
我以為要把這兩個(gè)全部轉(zhuǎn)到興交稅費(fèi)-未交增值稅這個(gè)科目里面
冉老師
2024 05/29 10:51
不用的，可以不用結(jié)轉(zhuǎn)的
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