免費(fèi)問答

出現(xiàn)一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，首先我想問下企業(yè)所得稅季報(bào)申報(bào)時(shí)的資產(chǎn)總額是根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表期末總額得出的嗎？第二，我4季度預(yù)繳申報(bào)表中的資產(chǎn)總額數(shù)據(jù)是錯(cuò)誤的，所以導(dǎo)致去年的全面季度平均值也是錯(cuò)的。第三，現(xiàn)在出現(xiàn)的26.07萬元是我今年重新做賬后根據(jù)每個(gè)季度資產(chǎn)負(fù)債表里資產(chǎn)總額期末余額平均值算出來的。那么出現(xiàn)這樣的分險(xiǎn)點(diǎn)我該怎么處理

就是這個(gè)圖

請你看看

同學(xué)你好，能保證這個(gè) 26.07 是正確的。那就忽略這個(gè) 風(fēng)險(xiǎn)提示。

年度匯算清繳 一定意義上。 就是因?yàn)榍懊?4 個(gè)季度有問題。在清算時(shí)給一次改正的機(jī)會(huì)，因此。保證清算時(shí)填寫正確就行

我公司2022年12月成立，23年5月開啟經(jīng)營。6月末資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)合計(jì)期末余額376375.39元。那么第一季度的平均值就是（0+376375.39）/2=188187.69 ，9月末資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)合計(jì)期末余額為277175.79，那么三季度平均值就是（376375.39+277175.79）/2=326775.59，12月資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)合計(jì)期末余額256984.85，四季度平均值就是（277175.79+256984.85）/2=267080.32，那么全年平均值就是（188187.69+326775.59+267080.32）/3=260681.2，這樣算對嗎？

同學(xué)你好，2023 年 5 月開始經(jīng)營。那就是說。第一季度沒有數(shù)據(jù)。如果是這樣的話。那么。算法是正確的

那我現(xiàn)在需要去更正第四季財(cái)報(bào)嗎？

如果需要更正的話，但我4季度已經(jīng)交了一部分企業(yè)所得稅。這樣更正的話數(shù)據(jù)就會(huì)表，預(yù)交的那部分稅會(huì)不會(huì)不能抵扣了。

同學(xué)你好，不需要更正第 4 季度

有的老師又說需要更正

因?yàn)?。去年一年的信息?都會(huì)在這個(gè)清算中全部得以正確的顯示

稅局看的是清算表。不會(huì)看你的第四季度申報(bào)表了

如果去更正第四季財(cái)報(bào)的話，企業(yè)所得稅數(shù)據(jù)就會(huì)變，但我4季度已經(jīng)交了一部分企業(yè)所得稅。預(yù)交的那部分稅會(huì)不會(huì)不能抵扣了？

同學(xué)你好。你可以給稅局打電話問一下。到底是否要更正申報(bào)。今天都 5/26 號了。清算都要趕緊結(jié)束了，哪里可能讓更正申報(bào)呢。如果說是 1 月或者 2 月發(fā)現(xiàn)不對。去更正一下。也許有必要。

如果說。你更正了。 那么。最終清算時(shí)，第 4 季度交的稅 還會(huì)在清算中被認(rèn)可的。 因?yàn)?。你想更正申?bào)?？隙ㄊ?先做第四季度。然后，才清算的。 如果倒過來做。等于 清算也的更正申報(bào)