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增值稅附加稅申報(bào)表里面 附加稅的計(jì)稅依據(jù) 增值稅免抵稅額50304.77元是怎么來的 我看了所有的申報(bào)表都沒有這個(gè)數(shù)
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你好，你單位的出口申報(bào)表最后一行這個(gè)數(shù)字
05/24 10:54
84785023 
05/24 11:10
但是我看了出口申報(bào)表19行免抵稅額并不是這個(gè)數(shù)字
郭老師 
05/24 11:14
你好，那不對呀，你看的所屬期正確嗎？
84785023
05/24 11:20
正確的 看了別的月份的也不是這個(gè)金額
郭老師
05/24 11:26
你好，截圖你的出口退稅申報(bào)表看一下。
84785023
05/24 11:29
老師 你看下
郭老師
05/24 11:31
19行的這個(gè)免抵稅額就是。
郭老師
05/24 11:31
你看下一這個(gè)是上一個(gè)月的嗎？
84785023
05/24 11:42
也不是上個(gè)月的 按道理計(jì)稅依據(jù)是19行的免抵稅額才對
84785023
05/24 11:43
那老師 申報(bào)印花稅的計(jì)稅依據(jù)是什么 買賣合同的話
郭老師
05/24 11:44
是的對的。印花稅是安合同的
84785023
05/24 11:47
按合同 是按我們開票 銷售不含稅收入去算嗎 還是要加上收到的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票不含稅金額一起作為計(jì)稅依據(jù)
郭老師
05/24 11:50
購入銷售的合同都需要交，也就是這個(gè)是雙方繳納的。
84785023
05/24 13:25
購入的我們交 對方當(dāng)銷售交 這樣不會(huì)重復(fù)交了嗎
郭老師
05/24 13:28
不重復(fù)
雙方繳納的
84785023
05/24 14:31
好的 這個(gè)公式：當(dāng)期不得免征和抵扣稅額＝當(dāng)期出口貨物離岸價(jià)×外匯人民幣折合率×（出口貨物適用稅率－出口貨物退稅率）
要是幾個(gè)月一起申報(bào)那么當(dāng)期出口貨物離岸價(jià)*外匯人民幣折合率有好幾個(gè)是以下這樣列式嗎？
當(dāng)期不得免征和抵扣稅額＝16949.46*7.077+33661.89*7.1104+25572.08*7.0938*（13%-13%）=0
郭老師
05/24 14:33
可以的，可以這么做的。
84785023
05/24 14:34
那這樣算 這個(gè)當(dāng)期不得免征和抵扣稅額一直都是0？
郭老師
05/24 14:36
對的是的，是這么理解的。
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