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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
支付的貨款及其他公司經(jīng)營(yíng)支付的款項(xiàng)。掛帳好多年，確認(rèn)無(wú)法收回發(fā)票，需要怎么做賬處理？
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您好，如果業(yè)務(wù)真實(shí)發(fā)生，只是票無(wú)法收回，那么要做納稅調(diào)增，如果是付了款沒(méi)有回貨或者實(shí)際業(yè)務(wù)，掛營(yíng)業(yè)外支出
05/24 09:35
84785028 
05/24 09:41
業(yè)務(wù)真實(shí)發(fā)生，票因?yàn)楦鞣N原因確實(shí)收不回來(lái)了，掛賬好多年了，我們執(zhí)行小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。賬務(wù)處理怎么做？匯繳納稅調(diào)增填列在第幾行幾列？
若麗老師 
05/24 09:43
那就是要做購(gòu)入入庫(kù)，然后因?yàn)闆](méi)票在做匯算清繳的時(shí)候做納稅調(diào)整，如果是庫(kù)存商品，那就要相應(yīng)的調(diào)整成本，如果是費(fèi)用就調(diào)整相應(yīng)的費(fèi)用。
84785028
05/24 09:48
我們掛賬基本是小金額的廣告費(fèi)，保證金費(fèi)用，賬戶投標(biāo)電子商務(wù)費(fèi)等，這種的直接轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外支出行嗎？這種的匯繳怎么填？
若麗老師
05/24 09:52
您好，小金額的廣告費(fèi)直接在賬務(wù)中做費(fèi)用，戶投標(biāo)電子商務(wù)費(fèi)直接做費(fèi)用，貸方?jīng)_預(yù)付賬款，保證金借方做其他應(yīng)收款-保證金，貸方?jīng)_預(yù)付賬款，在24年匯算清繳時(shí)，廣告費(fèi)到時(shí)候會(huì)需要按收入的15%做匯算清繳的，戶投標(biāo)電子商務(wù)費(fèi)做的哪個(gè)科目到時(shí)候匯算清繳從哪個(gè)科目調(diào)出來(lái)就可以了
84785028
05/24 09:58
就是先進(jìn)科目或者費(fèi)用，然后再匯繳的時(shí)候在調(diào)增是嗎？我們23年匯繳還沒(méi)做呢，想23年匯繳調(diào)整，把賬做在5月份，這樣可以嗎？
若麗老師
05/24 10:04
你把賬做在5月也是24年5月，現(xiàn)在做23年的匯算清繳，沒(méi)事，做匯算清繳的時(shí)候調(diào)一下就可以了
84785028
05/24 10:11
好的，謝謝老師
若麗老師
05/24 10:11
謝謝您，如果幫助到您，給我一個(gè)好評(píng)哦
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