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實(shí)務(wù)
問題已解決
你好老師，月末我的進(jìn)項(xiàng)稅大于銷項(xiàng)稅，進(jìn)項(xiàng)稅有沒有認(rèn)證的，認(rèn)證過得也有留底，請(qǐng)問我需要做分錄嗎？
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你好，進(jìn)項(xiàng)稅大于銷項(xiàng)稅，結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的分錄是
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額），
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
05/23 13:46
84784965 
05/23 13:50
這個(gè)轉(zhuǎn)出未交增值稅包括認(rèn)證和沒有認(rèn)證的嗎
鄒老師 
05/23 13:50
你好，是已經(jīng)認(rèn)證過的（進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)）
沒有認(rèn)證的，計(jì)入待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額核算，還沒有結(jié)轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng)稅額呢?
84784965
05/23 14:28
老師，商家開給我專票時(shí)，我直接就計(jì)入了進(jìn)項(xiàng)稅，那我現(xiàn)在待認(rèn)證的該怎么辦
鄒老師
05/23 14:29
你好，你是把沒有認(rèn)證的發(fā)票的稅額，也計(jì)入了進(jìn)項(xiàng)稅額明細(xì)嗎？?
84784965
05/23 14:33
沒有認(rèn)證的都做到進(jìn)項(xiàng)稅額明細(xì)了，認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)稅有余額我也沒有寫分錄，現(xiàn)在就導(dǎo)致我的資產(chǎn)負(fù)債表中其他流動(dòng)資金，并且銷項(xiàng)稅都抵扣完了，但是負(fù)債中的應(yīng)交稅費(fèi)也有金額
鄒老師
05/23 14:34
你好，沒有認(rèn)證的都做到進(jìn)項(xiàng)稅額明細(xì)，那就需要從進(jìn)項(xiàng)稅額，調(diào)整到待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額 明細(xì)才是的
84784965
05/23 14:40
分錄這樣寫嗎，借：應(yīng)交稅費(fèi)——待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)稅額）
鄒老師
05/23 14:40
你好，是的，是這樣做調(diào)整分錄?
84784965
05/23 14:43
那我次月，待認(rèn)證的和認(rèn)證的該怎么平？
鄒老師
05/23 14:43
你好，次月這個(gè)發(fā)票是認(rèn)證抵扣了嗎？?
84784965
05/23 15:01
如果次月，待認(rèn)證的沒有全部認(rèn)證完，該咋辦
鄒老師
05/23 15:20
你好，認(rèn)證了多少，就從? 待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額? 明細(xì)? 結(jié)轉(zhuǎn)到? ?進(jìn)項(xiàng)稅額? 明細(xì)。
沒有認(rèn)證的部分，繼續(xù)在??待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額? 明細(xì)掛賬就是了?
84784965
05/23 17:22
好的，非常感謝
鄒老師
05/23 17:51
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利?
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